Земельный налог как узнать

Портал Федеральной налоговой службы

Узнать налог на землю по кадастровому номеру можно на портале Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru). Плательщикам предлагается налоговый калькулятор, непосредственно связанный с базой данных Росреестра (www.rosreestr.ru). Необходимо заполнить пошаговую форму, и значение налога будет определено здесь же.

Пользоваться порталом и налоговым калькулятором может каждый гражданин, как для контроля за своевременной уплатой и размером налогов по собственным объектам недвижимости, так и для получения другой необходимой информации. Вся информация по объектам недвижимости привязана к уникальным кадастровым номерам.

Собственно, база данных Росеестра — это веб-ресурс www.kadastrmapp.ru, на котором можно посмотреть кадастровую стоимость и получить информацию в графической форме диалога по картам:

  • спутник;
  • яндекс;
  • osm;
  • google.

Кроме графики, информация предоставляется и в текстовом варианте, при указании реального адреса объекта или его кадастрового кода. Все варианты диалога чётко связаны друг с другом, и указание нужной информации легко переходит из одного вида представления в другой.

Характерная особенность всех диалогов – автоматическое «интеллектуальное» автозаполнение актуальных полей форм ввода исходных данных, то есть по недостаточной информации пользователь получает точное название региона, населённого пункта, улицы, дома и даже доступных номеров квартир.

Все графические варианты представления этой важной информации удобны не только своим техническим исполнением, но и показывают границы кадастровых участков, формы участков и положение по отношению ко всем смежным объектам недвижимости.

Выбрав нужный объект, можно получить информацию по земельному участку и заказать документы. Информация предоставляется на платной основе, допускаются различные варианты оплаты услуг. Все этапы получения информации комментируются вплоть до предоставления по каждому пункту образцов получаемых документов.

На портале Федеральной налоговой службы организовано предоставление обширного спектра полезной информации:

  • цена земли, размер площади;
  • технические характеристики (паспортные данные);
  • выписки и справки о наличии обременений;
  • сведения о правах собственности;
  • выписки и возможность получения документов с печатью.

Одно из практичных применений портала – оперативное получение важной информации, например, назначение объекта, площадь, информация о собственниках, наличие ограничений и обременений (залог, ипотека). Это может быть полезно при совершении сделок, выдаче кредитов, для проверки достоверности данных.

Здесь также размещены в систематизированной форме документы, акты законодательства, рекомендации, пояснения по спектру вопросов налогообложения в Российской Федерации.

Кроме вопросов собственно налогообложения, приводится статистическая информация по регистрации предприятий, обсуждаются вопросы создания предприятий, совершенствования Федеральной системы налогообложения.

Расчёт земельного налога

Существенный момент состоит в том, что земельный налог регулируется федеральными законами и местными нормативными актами. Для юрлиц, которые обязаны самостоятельно выполнять расчёты налогов, в том числе авансовых, это составляет определённый усложнённый алгоритм.

Поскольку не все муниципалитеты своевременно актуализируют информацию в своей зоне ответственности, а когда они это делают, то не всегда придерживаются общей политики Росреестра, налогоплательщикам приходится постоянно контролировать ситуацию.

Собственно, в этом и состоит проблема определённого значения, что не все разделы Росреестра заполнены. Кроме того, муниципалитеты на местах обычно актуализируют информацию по максимальным значениям, не последовательно придерживаясь рекомендаций Росреестра.

Рекомендуем ознакомиться:

Однако для целей бизнеса и оценки тех или иных перспектив это не столько проблема, сколько повод и основание оптимизировать бизнес. Кроме того, ставки налога для физических и юридических лиц одинаковы, а приобретая в собственность большой участок земли, юридическое лицо приобретает также адекватное налоговое бремя.

Обязанность расчёта налога законодательство определяет только для юридических лиц. Только они обязаны выполнять расчёт самостоятельно, граждане по своим объектам недвижимости получают соответствующие уведомления от подразделений Федеральной налоговой службы.

Во всех случаях, иметь точное представление о том, как выполняется расчёт целесообразно всем.

Для начала следует выяснить:

  • допускают местные власти платить налог авансом (юрлица);
  • наличие права на льготу;
  • ставка налога;
  • кадастровая стоимость участка.

Самый простой случай: налог на землю по кадастровой стоимости определяется как произведение кадастровой стоимости на ставку налога. Кадастровая стоимость берётся на начало года, за который выполняется расчёт налога.

При этом первая часть выражения определяется как мера пользования участком, то есть как стоимость, поделённая на количество полных месяцев пользования. Округление числа месяцев пользования производится в большую сторону.

Вторая часть выражения (ставка налога) зависит от местных властей, но она не может быть больше чем та, что определена Налоговым кодексом России и квалифицируется по видам земель.

Важным моментом является вероятность уплаты налога в несколько бюджетов. Такая ситуация возникает, когда участок располагается на территориях нескольких муниципалитетов. Как всегда, в таких случаях возникают известные затруднения: ставки могут отличаться, а изменить положение вещей (границы участка) исторически не представляется возможным.

Ставки налога, пример

Верхняя планка ставок определяется федеральным законодательством, исчерпывающую информацию по которому содержит портал Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru). Информация сгруппирована по разделам, по направлениям, прокомментирована и оснащена системой навигации.

Основная группа земель – сельское хозяйство, жилищный фонд, инфраструктура жилищно-коммунального хозяйства, личное и дачное хозяйство, нужды оборонного комплекса государства – максимальная ставка 0.3%, все прочие земли – максимальная ставка 1.5%.

Муниципальные власти вправе принимать к использованию дифференцированные значения ориентируясь:

  • на категории земель;
  • на фактическое территориальное положение участков;
  • на разрешённое использование.

При этом учитываются особенности пересечения земель с заповедниками, ботаническими садами (освобождены от земельного налога). Принимается в расчёт, что некоторые учреждения также освобождаются от налога.

Пример. Есть участок стоимостью 10`000`000 рублей. Его 20% находятся на одной территории, остальные 80% — на другой. На первой территории ставка налога 0.1%, на другой – 0,2%. Потому первые 2`000`000 рублей дают налога 2`000 первой территории, а оставшиеся 8`000`000 рублей пополняют бюджет второй территории на 16`000 рублей.

В общей сложности владелец этого участка заплатит 18`000 рублей.

Налоговый калькулятор

На портале Федеральной налоговой службы выход на налоговый калькулятор можно получить через средства поиска портала или непосредственно через раздел «Налогообложение недвижимости».

Рекомендуем ознакомиться: Для выполнения расчёта необходимо заполнить форму:

  1. Выбрать вид налога «Земельный налог».
  2. Определить налоговый период (2015, 2016 или 2017).
  3. Указать кадастровую стоимость.
  4. Указать площадь объекта.
  5. Указать долю в праве (если единоличное владение – 1).
  6. Период владения (например, год – 12).
  7. Если есть, налоговый вычет.
  8. Ставка налога (обычно 0.1).
  9. Если есть льготы.

После выполнения всех этих шагов выполняется расчёт и на экран будет выведена итоговая сумма налога.

Чтобы уточнить кадастровую стоимость следует посетить портал Росреестра. По кадастровому номеру предоставляется исчерпывающая информация по любому объекту, включённому в действующий кадастр.

Портал не является единственным источником данной информации, можно получить эту информацию в отделении налоговой службы, в муниципалитете, в другом уполномоченном государственном органе, однако это займёт значительно больше личного времени.

Следует иметь в виду, что законодательные органы городов федерального значения могут увеличивать размеры налоговых вычетов в пределах своей компетенции и территории.

Для уточнения действующих в том или иной регионе Российской федерации льгот, вычетов и ставок налога следует обратиться в соответствующий муниципалитет, отделение Федеральной налоговой системы.

Налоговые льготы

Определённые категории собственников могут претендовать на льготы:

  • герои;
  • ветераны и приравненные к ним лица;
  • инвалиды определённых групп;
  • другие категории граждан.

Лица, предоставившие документы, указывающие их принадлежность к указанным группам, предусмотренным действующим законодательством, могут рассчитывать на уменьшение налоговой базы.

Местная категория льгот – льготы субъектов Российской Федерации и городов федерального значения. Местные нормативные акты могут предоставлять льготы вплоть до полной отмены налога, но при условии, что сам субъект Российской Федерации, который предоставил льготу, внесёт разницу в бюджет государства за счёт своих средств.

Например, некоторые организации города Москвы в отношении занятых ими участков.

Условие – такие участки находятся на территориях муниципалитетов, входящих в состав территории Москвы:

  • 43% — компании, имеющие не менее 70% дохода в общем доходе от продукции собственного производства;
  • 23% — санитарно-курортные организации согласно перечню Правительства Российской Федерации;
  • 20% — организации, занятые строительством или реконструкцией спортсооружений.

Аналогично поступают и другие города федерального значения, а также некоторые регионы России.

Кадастровый номер

Недвижимое имущество должно в установленном законодательством порядке пройти процедуру обязательной государственной регистрации в Росреестре. Инициатива исходит от собственника, но эта инициатива носит обязательный характер: до тех пор, пока в кадастре нет информации, нет права распоряжения.

Право владеть, пользоваться и распоряжаться появляется только тогда, когда объект недвижимости получает собственный уникальный номер, который затем используется:

  • в кадастровом паспорте;
  • во всех технических и правовых документах.

Кадастр представляет собой сложный информационный механизм, который в настоящее время доведён до эффективного публичного использования и является платформой для взаимодействия различных государственных учреждений, а также собственников в процессе реализации правового взаимодействия в сфере недвижимости. Структура кадастрового номера состоит из четырёх цифр:

  • округ (00);
  • район (00:00);
  • квартал (00:00:000000);
  • земельный участок (00:00:000000:000).

Результат: 00:00:000000:000 – это и есть кадастровый номер.

Этот номер всегда уникален, причём присвоенный однажды, он никогда не присваивается другому объекту.

Под кадастровым номером хранится вся информация на земельный участок, дом, границы межевания, площади, все изменения, данные о правах, собственниках и так далее — это «недвижимое» свидетельство существования реального объекта недвижимости. При этом реализация в формате распределённой информационной системы позволяет достоверно и быстро получать необходимую информацию в её актуальном состоянии.

Как определяется налог на землю

Прежде чем ответить на вопрос: как узнать задолженность по земельному налогу, разберемся с основными понятиями. Налог на землю представляет собой обязательный сбор в пользу государства, который исчисляется с каждого земельного участка, и подлежит уплате на праве владения, бессрочного использования, наследуемого имущества.

При этом территория, переданная в пользование по соглашению безвозмездному или в аренду, не облагается налогом. Кроме того, расчет налогового сбора не осуществляется на следующие земли:

  • на которых расположены леса и рощи;
  • находящиеся под водоемами, являющимися собственностью российской федерации;
  • на территории которых имеются памятники культурного наследия;
  • ограниченные в обороте или не фигурирующие в нем;
  • на которых есть многоквартирные дома.

Алгоритм определения основной суммы обусловлен сроком приобретения или потери права пользования землей и имеющимися льготами. Стандартная формула сводится к умножению установленной ставки на налоговую базу с учетом доли и сроком владения.

Формула расчета налога на землю: СН * НБ * Д * КВ, где СН – налоговая ставка, принятая для конкретного муниципалитета, НБ — налоговая база (описание налогооблагаемых участков на основании кадастровой стоимости, которая часто равна рыночной цене), Д – величина доли в праве обладания территорией, КВ – коэффициент владения (при условии обладания землей менее 12 месяцев).

Исходя из НК РФ можно говорить о двух налоговых ставках: 0,3 (для земель с/х назначения, садоводческого и животноводческого хозяйства, поддержания безопасности страны, строительства жилых объектов и инфраструктуры) и 1,5 (для всех остальных земель). При этом региональные власти наделены полномочиями устанавливать свои ставки, не превышающие данные цифры.

Важно знать кадастровую цену участка на первый день нового отчетного года, её можно посмотреть на официальном сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости». Однако возможна корректировка стоимости в следствие произошедшего технического сбоя или согласно судебному решению по перерасчету кадастровой величины.

Стоит отметить, что налогоплательщик на своё усмотрение может уменьшить налоговую базу для одного земельного объекта. Нужно лишь предоставить в налоговую службу заявление, в котором будет указан участок для налогового вычета. Если этого не сделать, то уменьшение суммы коснется территории с наибольшим размером налога. При этом для Севастополя, Санкт-Петербурга и Москвы предусмотрены дополнительные вычеты по налогу.

Также размер налога зависит от предоставляемых льгот, в каждом муниципалитете определены свои значения и категории лиц. Однако существуют и федеральные льготы, которые предназначены инвалидам с детства, 1 и 2 групп, ветеранам ВОВ и других боевых действий, Героям СССР и РФ, физическим лицам, принявшим участие в ликвидации аварий на ядерных объектах, получившим лучевую болезнь, пенсионерам (ст. 391 НК РФ).

Итоговая сумма налога на землю зависит от кадастровой стоимости земельного участка, налоговой ставки, налоговой базы, имеющихся у гражданина льгот и срока владения.

Где посмотреть долг по налогу на землю

Задолженность по земельному налогу может появиться в результате не оплаты соответствующей квитанции. Однако налоговая инспекция может не прислать уведомление должнику, а сумма тем временем будет расти благодаря процентам за каждый день просрочки. Как узнать задолженность по налогам за земельный участок в этом случае?

Раньше налоговый орган отправлял гражданам извещение, где была указана сумма к оплате, сроки погашения задолженности и расчет налога. Сейчас в случае неполучения квитанции налоговый резидент должен самостоятельно завить в ИФНС о наличии у него земельных участков. При этом неплательщик может быть оштрафован на сумму, равную 20 % от долга, за не информирование о своих объектах.

Поэтому важно владеть полной информацией по налогу на землю. Где узнать задолженность? Рассмотрим источники получения данных сведений:

  1. Личное посещение налогового органа по месту жительства с паспортом и свидетельством ИНН. В этом случае сотрудник даст подробное представление о долгах и распечатает платежный документ для уплаты налога на землю (это можно будет сделать без комиссии в банковском отделении).
  2. Личное обращение в МФЦ с паспортом и ИНН, где также можно получить всю необходимую информацию.
  3. Официальный сайт ФНС, где в личном кабинете налогоплательщика можно проверить задолженность (налог на землю, на имущество и т. п.). Однако сперва нужно посетить местное отделение налоговой инспекции для получения кода доступа к кабинету.
  4. Портал «Госуслуги». После регистрации можно будет проверить свои долги по всем налогам за несколько лет.
  5. Интернет-сервисы по использованию электронных денег: «Яндекс. Деньги», «Вебмани», «Киви-кошелек». В специальном разделе онлайн-оплаты можно посмотреть историю всех просроченных платежей.
  6. Интернет-банкинг: Сбербанк, ВТБ, Альфа-банк, Бинбанк и т.д. В своём личном кабинете держателя банковской карты можно узнать всю интересующую информацию в специальной вкладке.
  7. Официальный сайт ФССП. Этот вариант подходит для тех случаев, когда уже было возбуждено исполнительное производство.

Можно самостоятельно или с помощью виртуального специализированного калькулятора рассчитать налог на землю, посмотреть задолженность можно на различных официальных ресурсах. В некоторых случаях будет достаточно ввода личных данных, но может понадобиться и идентификационный номер налогоплательщика. Рассмотрим подробнее способы получения информации по налоговому сбору.

В случае неполучения квитанции с расчетом суммы налога на землю необходимо самостоятельно проверить свои счета на официальных сайтах гос. структур, в местном отделении налогового органа или в МФЦ, с помощью интернет-банкинга или электронных кошельков.

Получить необходимую информацию по земельному налогу можно в местном отделении налоговой службы или в МФЦ, с собой необходимо взять документ, удостоверяющий личность, и ИНН. Но такой способ подходит не всем, есть более простые и быстрые методы выяснения долгов по налогам, нужен лишь интернет и определенные документы.

Как узнать задолженность по земельному налогу физических лиц по ИНН через интернет? Сначала необходимо зарегистрироваться на одном из ранее перечисленных сайтов, чтобы получить логин и пароль к своему личному кабинету нужно обратиться в отделение ФНС, банка или отправить запрос в «Госуслуги» в зависимости от вашего выбора.

После того, как вы смогли авторизоваться на сайте, можно смело пользоваться всеми доступными услугами. Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то во вкладке «Начислено» вы можете посмотреть сведения о налогах, которые только предстоит оплатить, история платежей доступна во вкладке «Переплата». Долг по налогу на землю будет отображен в подходящем разделе, там же можно его погасить.

На сервисе «Госуслуги» тоже можно найти информацию о величине долга, сделать это можно следующим образом:

  • авторизация на сайте по паролю, номеру СНИЛС или контактным данным (номер телефона, e-mail);
  • ввести все требуемые данные в пустые поля, в том числе и номер ИНН;
  • активировать услугу «Налоговая задолженность»;
  • на экране появится информация о размере налога на землю и начисленных штрафах.

Внимание! На сайте «Госуслуг» можно оплатить земельный налог без комиссии в соответствующем разделе, при этом обработка платежа может занять 14 суток.

С помощью номера ИНН можно узнать размер задолженности по земельному налогу на сайте ФНС, «Госуслугах», на электронных ресурсах некоторых банков (например, Сбербанк Онлайн или Тинькофф Банк).

Если у вас есть электронный кошелек на «Яндекс. Деньги», «Киви-кошелек» или «Вебмани», личный кабинет в банке-онлайн вы можете посмотреть задолженность в специальном разделе. Например, после авторизации на сайте «Сбербанк-Онлайн» во вкладке «Платежи» можно выбрать раздел по налогам и, указав свой ИНН, посмотреть сумму просроченного платежа.

Перечисленные интернет-сервисы удобны ещё тем, что после получения сведений о налоговой задолженности, её можно сразу погасить своей банковской картой. Для оплаты долгов важно использовать официальные и надежные сайты, в противном случае ваши персональные данные могут попасть в руки мошенников.

А как узнать задолженность по налогу за землю по ИНН без авторизации? Это можно легко сделать на сайте «Тинькофф банка» или в электронном ресурсе налогового органа. Там же есть возможность получить необходимые сведения по номеру УИН (находится на квитанции). Однако для оплаты долгов потребуется регистрация с последующей авторизацией на сайте.

В случае возбуждения исполнительного процесса узнать задолженность по земельному налогу физических лиц по фамилии можно на сайте ФССП. В разделе «Узнай о долгах» достаточно лишь ввести в строку поиска свои ФИО и дату рождения, после чего на экране отобразиться перечень всех исполнительных производств, долгов и штрафов.

Кроме того, можно узнать задолженность по налогам на землю по кадастровому номеру участка. Данный номер есть у всех предметов недвижимости, прошедших регистрацию, поэтому получить сведения по тому или иному участку не составит труда.

Если вы не знаете номер вашего участка, его можно найти на специальной карте Росреестра или в соответствующих документах, например, в кадастровом паспорте. Также можно обратиться в кадастровую палату или отправить запрос в ЕГРП, где можно получить полную информацию об участке.

Затем на сайте Росреестра нужно перейти в раздел «Калькулятор земельного и имущественного налога», выбрать нужный тип налогового сбора и указать отчетный период. Следующее что нужно сделать – заполнить форму, написав кадастровый номер, и на экране появится информация о стоимость и размере участка. После предоставления сведений о своей доле, сроке обладания объектом, налоговой ставке, льготах и вычете появится величина налога, подлежащая уплате.

Таким образом, можно узнать о долге по земельному налогу непосредственно в отделении налоговой инспекции или в МФЦ, на официальном сайте ФНС, ФССП, портале «Госусулги», используя свойства электронных кошельков и интернет-банкинг. При этом может понадобится номер ИНН или кадастровый, реквизиты паспорта, чтобы установить налог на землю. Как узнать задолженность по адресу? Одного адреса недостаточно, но на сайте Росреестра по нему можно получить данные об участке.

Налог на землю обязаны оплачивать физические лица, обладающие земельными объектами, согласно налоговой базе и налоговой ставке, принятой в месте их проживания. При этом существуют различные льготы для определенных категорий граждан. Если квитанция с расчетом суммы долга не пришла, необходимо самостоятельно выяснить всю информацию.

На официальных сайтах государственных структур можно узнать размер задолженности по налогу на землю в своем личном кабинете. Для этого нужно будет ввести кадастровый номер или ИНН, ФИО. Некоторые сервисы позволяют сразу произвести оплату всей начисленной суммы, например, «Госуслуги» или «Сбербанк-онлайн».

Владельцы земельных участков обязаны ежегодно уплачивать налог на землю в местный бюджет.

Сами собственники не обязаны производить никаких вычислений возложенного на них налогового бремени: квитанции на оплату с указанной суммой сбора обязана рассылать Налоговая инспекция по месту проживания собственников.

Но если по каким-то причинам платежка от ФНС не была получена, у налогоплательщиков появляется необходимость уточнить сумму к оплате и если платеж уже был просрочен – величину задолженности.

Ведь отсутствие квитанции от инспекции не является основанием для освобождения от платежа в бюджет. Более того, несвоевременно перечисленный налог грозит налогоплательщику начислением штрафных санкций, пени или принудительным взысканием с помощью приставов-исполнителей.

Способы, при помощи которых можно узнать задолженность

Способов, позволяющих узнать о наличии долгов по налогам немало. Перечислим лишь некоторые из них:

Если вы хотите узнать, как в 2019 году решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
  • Посредством личного визита в Налоговую инспекцию. Для этого налогоплательщику необходимо прийти с паспортом и ИНН в ФНС по месту проживания. Инспектор не только предоставит ему информацию о задолженности, но и распечатает квитанцию на оплату земельного налога. Ее можно будет оплатить в любом банке без комиссии.
  • Обратиться с паспортом и ИНН в любой удобно расположенный МФЦ.
  • С помощью специального электронного сервиса Налоговой инспекции (не требующего авторизации) или личного кабинета налогоплательщика.
  • Через портал Госуслуг. Для получения доступа к всему широкому функционалу сервиса предварительно необходимо пройти процедуру идентификации.
  • На сайте ФССП. Информация о долгах по налогам отображается и в онлайн-сервисе для проверки задолженности от судебных приставов. Но здесь отображаются только долги, которые уже давно перешли в статус просроченных и по которым уже открыто исполнительное производство.
  • В личном кабинете пользователя электронных денег. Такая возможность реализована у наиболее популярных в России сервисов Яндекс.Денег, Вебмани и Киви-кошелек в разделах онлайн-платежей.
  • В интернет-банкинге. Например, через Альфа-клик или Сбербанк Онлайн.

Как узнать задолженность по кадастровому номеру?

Узнать о наличии задолженности по кадастровому номеру участка нередко хотят покупатели, которые в перспективе хотели бы приобрести эту землю.

Ведь в случае покупки им потребуется оплатить долги по налогам на землю за прошлого собственника.

В настоящий момент учет задолженности по налогу на землю по кадастровому номеру участка не ведется.

В качестве идентифицирующих признаков уплаты земельного налога для местного бюджета выступают ФИО владельца, его ИНН и УИН (уникальный номер квитанции на оплату, присвоенный квитанции).

В квитанции на оплату земельного налога даже нет поля для указания кадастрового номера.

Аналогично информацию о долгах перед бюджетом не получится узнать по паспортным данным собственника земли, его ФИО и адресу проживания.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Аккредитив при покупке недвижимости — узнайте о нем все!

Полная информация про налог при сдаче квартиры в аренду в нашей статье.

Ищите выгодную программу ипотеки для себя? Интересный вариант вы найдете .

Как узнать задолженность по ИНН?

Для уточнения размера задолженности при личном визите в ведомство достаточно предъявить запрашиваемые документы.

Но такой вариант подходит не всем, гораздо проще и быстрее получить необходимые сведения через интернет. Для получения информации о наличии задолженности по земельному налогу через интернет-порталы первоначально необходимо авторизоваться в выбранном сервисе и затем в режиме онлайн узнать сумму к оплате.

Для уточнения сведений через личный кабинет ФНС необходимо:

  1. Пройти авторизацию в сервисе можно с помощью логина/пароля, полученного при личном обращении в ФНС, или же воспользоваться данными для авторизации на портале Госуслуг.
  2. В разделе «Начислено» будет содержаться информация о начисленных налогах, срок оплаты которых еще не подошел (по земельному налогу это 1 февраля). Уже оплаченные налоги раньше срока можно найти в разделе «Переплата».
  3. При наличии задолженности по земельному налогу в соответствующем поле будет указана сумма к оплате. Здесь же можно выбрать удобный способ для оплаты задолженности.

Другой популярный способ для уточнения размера долгов перед бюджетом – через портал Госуслуг.

Для того чтобы узнать размер земельного налога к оплате требуется:

  1. Авторизоваться в личном кабинете (по телефону, электронной почте и СНИЛС и паролю).
  2. В разделе популярные услуги найти опцию «Налоговая задолженность».
  3. Нажать кнопку «Получить услугу».
  4. В результате пользователь увидит сумму земельного налога к оплате с учетом начисленных пени и штрафных санкций (если налогоплательщик пропустил установленные сроки для оплаты). Но предварительно ему необходимо детально заполнить свой профиль, включая ИНН.

Проверка информации через интернет-банкинг или кабинет пользователя в электронном кошельке возможна только владельцам соответствующих банковских продуктов или электронных денег.

В некоторых сервисах можно осуществлять поиск задолженности без дополнительной авторизации. Например, эта возможность реализована на сайте ФССП, Налоговой инспекции (в электронных сервисах) или Тинькофф банка.

Здесь не требуется предварительно создавать онлайн-кабинет. Информация доступна всем желающим, но оплатить задолженность может только сам налогоплательщик из собственных средств.

Кроме ИНН все сервисы предоставляют возможность получить информацию о задолженности с помощью УИН. Этот реквизит (номер из 20 цифр) содержится в квитанции на оплату, рассылаемой Налоговиками. Если он известен плательщику, это позволит быстро сформировать онлайн-платежку.

Таким образом, у собственников есть возможность выбора наиболее удобного способа для уточнения налоговой задолженности по земельному налогу.

Для получения необходимой информации они могут лично обратиться в профильное ведомство (в данном случае в ФНС по месту жительства) или МФЦ.

Также нужные сведения можно получить онлайн через интернет: С помощью портала Госуслуги, личного кабинета налогоплательщика, ФССП, интернет-банкинг или электронные кошельки.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, звоните по телефонам:

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Автор статьи Андрей Чернов Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей.

Каждый собственник земельного надела обязан ежегодно уплачивать налоги, которые определены ФНС. Методика расчёта налоговой ставки стандартная для всех владельцев земельных участков, разница только в том, какой налог предусмотрен для конкретной категории физических и юридических лиц. В России предусмотрены две категории налоговых ставок – 1,5% и 0,3%. Физические лица в большинстве случаев уплачивают только 0,3%, а для юридических лиц установлена единая ставка в размере 1,5%.

Стандартный вариант расчёта налога на землю

Для исчисления берутся данные Росреестра, где в выписке из ЕГРН есть позиция, «Кадастровая стоимость», исходя из этого критерия, ведётся расчет всей налоговой базы на землю.

Рассмотрим пример: гражданин Иванов, проживает в Московской области, и он имеет участок 420 квадратных метров, который имеет кадастровую стоимость 2 млн. 400 тысяч 385 рублей. Эта цифра является началом отсчёта налога на земельный участок.

Далее вам потребуется ввести простейшие математические вычисления:

  • 2400385 Х 0,3:100 = 7201 рубль.

Именно эта цифра подлежит уплате в качестве обязательной налоговой ставки на землю.

Если вы владели неполный год, то необходимо будет умножить на коэффициент фактического владения недвижимости. Например, 12 месяцев = 1, а 3 календарных месяца= 0,25, коэффициент за полгода составит 0,5. За 9 месяцев коэффициент равно 0,75 и т.д.

При долевом расчёте коэффициенту налоговой ставки (0,3) необходимо будет умножать долевую часть, например, ¾, 2/3, ¼ и т.д.

Порядок льготного расчёта также предусматривает особый порядок расчёта. Так, если ветерану боевых действий положена льгота в размере 30 тысяч рублей, то порядок расчёта предусматривает вычитание из общей кадастровой стоимость указанную льготу, а дальнейшие арифметические действия прежние.

Когда приходят уведомления на налоги

Согласно требованиям действующего законодательства, ФНС обязано в период с апреля по сентябрь разослать всем собственникам уведомления по адресу регистрации или места нахождения недвижимости. Уведомления должны прийти в любом случае, даже если у вас есть 0% ставка на землю.

В случае, если вы не получили уведомление, вам необходимо самостоятельно сообщить в ФНС информацию о наличии земельного участка и движимого имущества (транспортные средства). Кроме этого есть порядок для вновь купленного недвижимого права. К примеру, вы купили землю в 2017 году, но с апреля по сентябрь 2018 года не получили уведомление об уплате налога, вам нужно в срок до 31 декабря 2018 года сообщить ФНС о наличии у вас недвижимого имущества.

Скрывать информацию от налоговых органов нет смысла, так как за отказ от предоставления информации вам положен крупный штраф. Так, сегодня есть право со стороны ФНС, в случае сокрытия информации со стороны собственника о наличии недвижимости, подвергать штрафу в размере до 20% от неуплаченной суммы налога. ФНС имеет право взимать налоговые недоимки сроком до 3 календарных лет, с момента приобретения недвижимости.

В период до 1 декабря текущего года (например, 2018) вы обязаны уплатить налог на землю за 2017 год. Как правило, эта дата устанавливается ежегодно, но в ряде случаев ФНС информирует общественность, когда изменяются сроки финансовой налоговой отчётности по объектам имущественного права в России.

Физические лица могут узнать информацию об имеющейся задолженности через каналы Госуслуги, в Личном кабинете ФНС, а также обратившись в региональное подразделение налоговой службы. В случае начисления штрафов, информация о начислении налоговых обязательств в дальнейшем доступна на сайте судебных приставов. Вам достаточно ввести ваши данные и указать регион проживания, где отображается актуальная информация о текущей задолженности.