Справочник Бухгалтера

Банки не перестают использовать бизнес, чтобы заработать на исполнении Закона №115 — ФЗ!

Это происходит повсеместно. Любой, даже самый легальный бизнес сегодня рискует попасть под определение «неблагонадежного клиента». Банк может заблокировать счет, интернет-банк, отказать в проведении практически любой операции. Клиента могут вынудить уйти по собственной инициативе, если он не по нраву и не соответствует правилам внутреннего контроля.

Недавно прозвучала инициатива внести изменение в Закон 115-ФЗ и запретить банкам взымать вообще какие-либо комиссии при закрытии счета не связанные с текущими тарифами. Но пока это только разговоры и сегодня мы поговорим о том, что происходит на самом деле. Какова судебная практика взимания комиссий и как надо противостоять банку, чтобы ее не сняли.

Комиссия банка при закрытии счета по 115 ФЗ.

Многие банки, при расставании с клиентом, снимают комиссию по 115 ФЗ за непредставление (неполное представление) документов при проверке. Обычно, такая проверка предшествует разрыву отношений. Если банк посчитает, что клиент предоставил не все, что требовалось, то последний может потерять от 10 до 25 процентов остатка денежных средств при закрытии счета. Данная комиссия не всегда оговорена в договоре. Чаще всего-это оферта, которая находится в «открытом» доступе на сайте.

Однажды, мы потратили день для того, чтобы найти на сайте банка информацию о такой комиссии по 115 ФЗ для обратившегося за помощью клиента. Характерно то, что где-либо отсутствуют данные о том, какими параметрами измеряется полнота предоставленной информации к проверке по 115 ФЗ. Случаются ситуации, когда клиент считает, что предоставил все, что требовал банк, но мнение последнего совершенно противоположное. В итоге, при закрытии счета, банки снимают комиссию за, якобы, непредставление (не полное представление) документов, клиент пытается что-то доказать, пишет жалобы в ЦБ за незаконное удержание средств со счета. Но подобные жалобы практически никогда не дают результата, но это не значит, что их не надо писать. Они могут пригодиться для дальнейшего разбирательства с банком в суде. К счастью, судебная практика по комиссиям при закрытии счета по 115 ФЗ находится на стороне бизнеса.

Безусловно, не все банки стремятся лихо заработать на нуждах клиентов, прикрываясь исполнением закона 115 ФЗ. В случаях, когда бизнес действительно занимается легализацией и отмыванием денежных средств, принимать меры, безусловно, необходимо. Но мерить всех под «одну гребенку», не разобравшись в нюансах, с одной единственной целью – заработать, на мой взгляд, неправильно.

Как банки зарабатывают деньги, снимая комиссию при закрытии счета по 115 ФЗ?

Вот основная методика взимания комиссии банком при закрытии счета по 115 ФЗ, за непредставление (не полное представление) документов. Возможны вариации, но сути это не меняет.

Шаг 1. У клиента появляется на счете крупная сумма денег.

Это сигнал для банка, что можно начинать активные действия. Не секрет, что чем дольше деньги остаются на счете, тем больше оборотный капитал банка, да и сумма комиссии с крупной суммы, в случае разрыва взаимоотношений, гораздо выше.

Шаг 2. Банк начинает проверку по любой «понравившейся» операции.

Все это обусловлено подозрениями в выводе денег, даже при отсутствии таковых попыток, со стороны клиента.

Например, это могут быть такие операции, как:

— Перевод денежных средств основному поставщику сырья. Даже если контрагент вполне благонадежный и в его адрес ни один раз совершались платежи – не факт, что в это раз не будет отказа в проведении операции.

— Возврат займа. Если поступления по договору займа проводились через текущий банк и отражены в банковской выписке — это не является гарантией того, что его позволят вернуть.

— И т.д, список открытый…

Примечательно то, что зачастую, блокируемые платежи не являются высокорисковыми операциями. Это не оплаты по векселям, цессиям к которым банки всегда подходили с осторожностью. Это могут быть обычные, вполне экономически обоснованные платежи, характерные для вида деятельности клиента. И речь не идет о суммах свыше 600 т.р. В жизни, могут отказать в проведении операции стоимостью и 10 тысяч рублей.

Итак, заблокировав операцию, банк выставляет запрос на получение документов и информации в соответствии с законом 115 ФЗ. На подготовку ответа, как правило, дается от 3-х до 7 рабочих дней.

Шаг 3. Клиент предоставляет ответ на запрос банка по 115 ФЗ.

Подготовив ответ на запрос по 115 ФЗ клиент представляет его в банк, который может сообщить, что информации с документами не хватает. На законный вопрос о том, что нужно для полного счастья, банк отвечает, что раскрывать эту информацию не обязан. Хуже только случаи, когда банк молчит, как партизан, до самого конца. Клиент не знает, что к нему есть претензия по поводу полноты представленной информации и при закрытии счета его может ожидать неприятный сюрприз.

Шаг 4. Клиенту блокируется система интернет-банк.

Платежи проводятся только при личном предоставлении документов на бумажном носителе. Одна такая платежка стоит от 1,5 тыс. рублей и выше. Возможен вариант, когда клиент переводится на повышенный тариф с взиманием комиссии в размере от 10 до 25 %. от суммы платежа. Таким образом, банк побуждает клиента расторгнуть договор счета по собственной инициативе, а заодно и зарабатывает на бешеных тарифах.

Для того, чтобы инициатором расторжения взаимоотношений выступил банк, должны быть строго определенные законодательством основания. Зачастую, реальных причин выгнать клиента — нет, но на него может оказываться давление, вынуждая уйти по собственной воле.

Шаг 5. Принятие решения. Уйти, или остаться?

Вариант 1. Клиент соглашается уйти. Ему вручают «Соглашение о расторжении», где сказано о том, что он уведомлен и согласен с комиссией за непредставление (неполное представление) документов по запросу банка, клиент соглашается, или не соглашается, не важно!!! Практически всегда, вне зависимости от его согласия банк остается в выигрыше. Он снимает комиссию, а там, трава не расти! Единицы пойдут в суд и станут доказывать свою правоту, а кто-то вообще не захочет вступать в тяжбы и оставит все как есть, просто «подарив» банку деньги.

Вариант 2. Клиент отказывается уходить по собственной воле. Банк продолжает применять меры противодействия легализации денежных средств. Взимаются комиссии по повышенным тарифам, по прежнему заблокирован Интернет — банк, пропускаются только платежи в бюджет и зарплата. На практике были случаи, когда банк не разрешал выплачивать и заработную плату до тех пор, пока не будут оплачены налоги. И это несмотря на то, что приоритетность выплаты заработной платы, выше, чем у платежей в бюджет!

По сути — деньги на счете остаются «замороженными», что может привести к остановке текущей деятельности. Данный вариант подходит тем, у кого есть запас денежных средств в других рабочих банках и есть возможность, на время разбирательств, изъять их из оборота.

Шаг 6. При закрытии расчетного счета клиент гарантированно получает запись в списке 639-П за перевод собственных средств в другой банк.

Действия банка объяснимы, ведь ему необходимо обосновать удержание комиссии по 115 ФЗ. Это легче сделать, показав всем, что клиент, неблагонадежный и по нему «плачет» 115 ФЗ. Но, лично для меня, остается непонятным тот факт, что, делая запись об отказе в проведении операции в «черном списке», в соответствии с постановлением ЦБ № 639-П, операция перевода собственных средств, все — равно проводится. Но тогда при чем тут отказ в проведении операции? Я уже не говорю о правовой основе данного действия! Клиент получает «черную метку» за то, что переложил деньги из одного кармана в другой. На мой взгляд, это лишено какой-либо логики. Мы не раз снимали подобные «черные метки» клиентам, правда, почти всегда приходилось делать это в Межведомсвенной комиссии при ЦБ. Но, результат того стоил! Комиссия соглашалась с доводами о том, что помещать клиента в «черный список» за операцию между собственными счетами – не стоит.

Шаг 7. Новый банк начинает проверку клиента по 115 ФЗ.

Клиент закрыл счет и, как описывалось в предыдущем шаге, получил запись в списке 639-П. Теперь новый банк начинает проверку по 115 ФЗ, запрашивает документы и информацию. По результатам рассмотрения проверки доступ к заблокированному счету будет восстановлен, либо клиента опять «попросят уйти». И все повторится заново, как замкнутый круг.

Как компании или ИП следует уходить из банка, если его вынуждают это сделать?

Следует понимать, что вы не обязаны закрывать счет, даже если банк на этом очень настаивает.

Расторгнуть отношения по инициативе банка можно только в следующих случаях:

— нет операций по счету (2 года по ГК, либо срок, указанный по договору).

— не достаточно средств на счете (минимальный остаток) по счету.

— задолженность перед банком (через суд).

— наличие 2-х и более отказов в проведении операций в соответствии со 115 ФЗ.

Чек — лист при закрытии счета по 115 ФЗ по инициативе клиента.

Прежде чем принять решение о закрытии расчетного счета взвесьте все ЗА и ПРОТИВ.

Оцените сумму, которая зависла на счете. Если она совсем незначительная, то супер! Если же достаточно большая, то подумайте о возможности потратить ее так, чтобы банк разрешил это сделать.

Для этого можно попробовать использовать механизмы:

• оплаты налогов за себя. Заплатить налог, который в вашей деятельности не присутствует, затем написать заявление на возврат из бюджета.
• оплаты налога за 3-е лицо в счет погашения кредиторской задолженности перед контрагентом.
• судебный приказ, исполнительный лист.
• вернуть назад контрагенту.

Если есть возможность использовать один из вышеперечисленных способов, то сделайте это и уходите. При закрытии счета в новый банк вам гарантированно ничего «не прилетит».

Решаясь на закрытие договора банковского счета с удержанием комиссии или без нее помните, что при переводе банк может сделать запись в списке 639-П, которую в дальнейшем придется оспаривать.

Соблюдайте следующие правила закрытия счета по 115 ФЗ. Советы при закрытии счета по 115 ФЗ.

• Если при закрытии счета по 115 ФЗ банк предлагает вам подписать соглашение о расторжении договора и о вашем согласии с взимаемой комиссией — не удивляйтесь. В документе допишите, что с комиссией не согласны, все документы при проверке по 115 ФЗ были в полном объеме своевременно представлены. Сохраните данный документ для судебного разбирательства.
• Уведомляя банк о закрытии счета, вы не обязаны использовать его форму. Можно расторгнуть договор, сформировав документ самостоятельно, в свободной форме. Таким образом вы избежите ненужных юридических формулировок, которые могут быть в дальнейшем использованы против вас.
• Отправить уведомление о закрытии банковского счета необходимо либо по почте заказным письмом с описью вложения, либо официальной курьерской доставкой. Также вы можете самолично отнести уведомление в банк. Но, тогда, возможно, его не захотят принять и постараются навязать свою форму с ненужными вам формулировками. Поэтому отправка по почте или курьером наиболее приемлема в данной ситуации.

Если банк все же снял комиссию при закрытии счета за непредставление документов при проверке по 115 ФЗ, и если на ваш взгляд это несправедливо, то напишите жалобу в банк и ЦБ.

Несмотря на то, что такая жалоба вряд ли послужит основанием возврата денег, данный шаг необходим, для дальнейшей процедуры обжалования в суде. И не забудьте взыскать с Банка:

• проценты за незаконное использование денежных средств;
• убытки (в полном размере), которые понес бизнес по вине банка:
  • пени, штрафы от контрагентов;
  • затраты на юристов, адвокатов и т.д.
• упущенную выгоду, довольно сложно, но возможно доказать.

Судебная практика по снятию комиссии банка при закрытии счета по 115 ФЗ.

Мне очень нравится, как аргументируют незаконность снятия подобной комиссии в некоторых судах:

…Закон № 115-ФЗ, равно как и иные федеральные законы, не содержит норм, позволяющих кредитным организациям в качестве мер противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, устанавливать специальное комиссионное вознаграждение в повышенном размере. Взыскание комиссии за совершение операций с денежными средствами, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, формой контроля не является.

При этом комиссия , при закрытии счета за непредставление или представлением не в полном объеме клиентом документов, запрошенных банком , удержана не в момент совершения спорных операций и квалификации их банком в качестве «сомнительных», а при закрытии счета по заявлению клиента и перечислении остатка денежных средств на расчетный счет истца в другом банке . Между тем противодействие незаконным финансовым операциям должно осуществляться на стадии исполнения банком поручения клиента о совершении соответствующей операции.

В данном случае действия банка по закрытию счета не являлись самостоятельной банковской услугой, создавшей для клиента какое-либо дополнительное благо в рамках спорного договора. Банком не доказано несение каких-либо расходов и потерь в связи с непредоставлением клиентом документов, запрошенных банком , подлежащих компенсации путем взимания спорной комиссии (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Решение от 7 августа 2019 г. по делу № А65-14967/2019 Арбитражный суд Республики Татарстан (АС Республики Татарстан)

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 6 августа 2019 г. по делу № А60-50470/2018

Однако, существует и иная позиция, когда клиент проигрывает в судах, например, Постановление от 22 июля 2019 г. по делу № А40-277186/2018 Арбитражный суд Московского округа (ФАС МО):

…Судами установлено, что по результатам мониторинга операций по расчетному счету истца и взаимодействия с клиентом банком был выявлен комплекс признаков использования счета для осуществления сомнительных операций, а именно: транзитный характер расчетов, минимальная налоговая нагрузка, признаки фиктивной деятельности, наличие негативной информации, дающей основания предполагать высокий риск обслуживания клиента и риск вовлечения банка в проведение сомнительных операций по поручению клиента.

Суды установили, что банк , в целях подтверждения обоснованности либо опровержения возникших предположений об осуществлении сомнительных операций по счету клиента, направил в адрес общества запрос о предоставлении документов, являющихся основанием для проведения платежей, а также сведений, касающихся деятельности клиента и разъясняющих экономический смысл проводимых операций, однако, истребуемый пакет документов обществом не был представлен, что не позволило банку подтвердить экономический смысл операций и их соответствие заявленной деятельности; с заявлением о продлении срока представления документов клиент в банк не обращался.

На основании изложенного, суды пришли к выводу, что факт неосновательного обогащения ответчика за счет истца и наличие условий для его взыскания с ответчика на основании статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации не подтвержден, поскольку, как установили суды, спорная комиссия обоснованно взыскана банком за совершение банковской операции и оказание банковских услуг по переводу остатка денежных средств при закрытии счета клиенту, к которому приняты меры по Закону № 115-ФЗ.

ВЫВОД:

1. Предоставляйте ВСЕ запрашиваемые документы и информацию к проверке по 115 ФЗ! Лишите банки основного аргумента в суде!
2. Не успеваете подготовить документы к сроку — обратитесь в банк с заявлением о продлении проверки!
3. Не бойтесь судиться, если все сделали правильно!!!

Обращайтесь, кому нужна личная консультация. Буду рада помочь!

Если у вас остались вопросы, пишите в наш чат для живого общения в Телеграме:

по проблемам блокировок и налоговой оптимизиции, бух учету и другим вопросам:

Уровень вовлеченности россиян в использование банковских продуктов растёт, а вместе с ним растёт и количество уже неиспользуемых, но всё ещё открытых банковских счетов. Например, заплатанные карты от прошлых работодателей, одобренные кредитки, которые вы держите про запас и т.д. Каждый из этих продуктов потенциально может превратиться в источник непредвиденных трат, если его вовремя не закрыть.
Чаще всего клиенты оставляют открытыми банковские счета. Например, счёт открывался для оплаты сделки с недвижимостью, а затем оказался ненужным. В таком случае мы всё-таки советуем закончить отношения с банком, если счётом вы уже не пользуетесь, ведь банк может начислять плату за обслуживание счёта. Если на счёте останутся какие-то деньги, банк может предложить несколько вариантов того, как ими распорядиться: например, их могут выдать вам через кассу, перевести на телефон, на другой счёт в том же банке или отправить на благотворительность.
Аналогичная ситуация с зарплатными картами. Если вы сменили место работы и зарплатный проект, возможно, не лишним будет закрыть старую карту. Раньше карта предоставлялась бесплатно, как зарплатному клиенту, а теперь за неё придётся платить по тарифам банка.
Самым опасным можно считать незакрытый кредитный счёт. Особенно, если на нём осталась задолженность, причём, неважно идёт ли речь о простом потребительском кредите или о кредитной карте. Если за вами числится долг путь даже в несколько копеек, вместе с процентами через какое-то время он может превратиться в солидную сумму.
Процедура по закрытию счёта во всех случаях одинаковая. Необходимо прийти в банк с паспортом и написать заявление на закрытие счёта. Обычно сотрудники предлагают готовые шаблоны заявлений, в которых можно указать, как поступить с остатком на счёте. После того, как сотрудник принял заявление, счёт будет закрыт. Однако процедура эта не моментальная и у банков есть 45 дней для того, чтобы предоставить вам подтверждающую закрытие счёта справку. Получить её необходимо, чтобы в будущем защитить себя от банковской ошибки или действий мошенников.

Добрый день!
Являюсь клиентом Сбербанка. Возникла необходимость закрыть счет карты. Обратился с заявлением в отделение Сбербанка 8614/019 в г. Йошкар-Ола. Заявление там приняли и сообщили, что счет закроют только через 45 дней согласно «внутренней инструкции». Какое право имеет банк устанавливать такой срок?Сотрудники ссылаются на некую внутреннюю инструкцию. Но внутренняя инструкция меня, клиента, никаким образом не касается. Наши отношения с банком регулируются в первую очередь гражданским законодательством и инструкциями ЦБ:
Статья 859 ГК РФ. Расторжение договора банковского счета.
1. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.
…
4. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
Инструкция Банка России № 153-И, глава 8
8.1. Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета, в том числе в случае, установленном абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ.
8.2. После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются, за исключением операций, предусмотренных пунктом 8.3 настоящей Инструкции. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.
…
И еще очень забавный, но характерный момент: после приема претензии пришла смс от Сбера примерно такого содержания: номер вашего обращения 161110 0438 202600 от 10.11.2016, ответим вам в срок до 15 дней. Уважаемый Сбербанк, к вашему сведению, срок ответа на претензию согласно ЗоЗПП составляет 10 дней. Даже в претензионной работе вы вне законного поля.

Добавить в «Нужное»

Обновление: 2 августа 2017 г.

Ликвидация общества подразумевает полное прекращение его деятельности. В том числе и операций по счёту. Закрытие счёта при ликвидации ООО возможно на любом его этапе. Но целесообразнее закрывать счёт после завершения всех этапов ликвидации.

Возможные варианты ликвидации общества

Общество может быть ликвидировано в добровольном порядке и принудительном. Добровольный порядок инициируют участники общества. Принудительно общество ликвидируется судом по инициативе госорганов, когда обществом допускаются серьёзные нарушения.

Также юридическое лицо может быть ликвидировано и через процедуру банкротства.

Когда закрывать счёт при ликвидации ООО?

Ликвидация общества — сложный и долгий процесс. Такая процедура состоит из следующих основных этапов:

• принятие решения;
• уведомление налоговой и кредиторов;
• утверждение промежуточного ликвидационного баланса;
• расчёты с кредиторами;
• утверждение ликвидационного баланса;
• распределение оставшегося имущества;
• регистрация ликвидации.

На каком именно этапе происходит закрытие расчётного счёта при ликвидации ООО, законодательством не установлено. Но понятно, что пока проводятся расчёты с кредиторами, расчётный счёт необходим. Следовательно, расчётный счёт можно закрыть уже после завершения всех этапов ликвидации. И, получив документ, подтверждающий ликвидацию, — лист выписки из ЕГРЮЛ, можно заняться закрытием расчётного счёта. Но можно закрыть счёт и раньше, в таком случае остатки средств, находящиеся на нём, будут возвращены обществу. Если же действует предписание ФНС о приостановке движений по счёту, денежные средства списываются, а счёт закрывается. Но выдача средств будет произведена только после отмены предписания ФНС.

Ликвидация ООО без расчётного счета

Общество вправе открыть расчётный счёт в банке. Так как открытие счета — именно право, а не обязанность, ликвидация общества, у которого нет расчётного счета, также возможна.

Действительно, сложно представить в настоящее время ООО без счёта. Но такое может быть, если компания была создана, но не вела хозяйственной деятельности.

Ликвидировать ООО без счёта возможно, если у него отсутствует задолженность перед бюджетом, так как уплатить обязательные платежи общество сможет только в безналичной форме. Поэтому, если у ООО нет счёта, но есть долги, тогда в процессе ликвидации придётся счёт открыть. Или же допустить наложение взыскания на имущество ООО.

Как закрыть расчётный счёт в банке ООО

Чтобы закрыть расчётный счёт, нужно обратиться в банк, в котором этот счёт был открыт. После назначения ликвидатора именно он вправе обратиться с таким заявлением о прекращении договора с банком. Договор банковского счёта может быть прекращён в любое время по заявлению клиента.

Если закрывается счёт при принудительной ликвидации, то ситуация следующая.

В ходе конкурсного производства может быть использован только один счёт — основной. Все другие имеющиеся счета должны быть закрыты, за исключением некоторых счетов, перечисленных в ст. 133 Закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (например, счетов, связанных с доверительным управлением, залоговых счетов и др.).

Все имеющиеся средства, находящиеся на других обнаруженных счетах, перечисляются на основной счёт.

Закрывается основной счёт только после того, как арбитражным судом будет вынесено определение:

• о прекращении производства по делу о банкротстве. После вступления в силу этого определения орган управления ООО вправе закрыть его по заявлению;
• о завершении конкурсного производства. В ЕГРЮЛ вносится запись о ликвидации общества. Счёт закрывается в связи с ликвидацией ООО.

Чтобы закрыть счёт, конкурсному управляющему необходимо представить в банк:

• удостоверяющий личность документ;
• заявление о закрытии счёта;
• реквизиты кредитной компании, которая получит денежные средства;
• реквизиты банковского счёта, на который будут переведены оставшиеся денежные средства со счёта, который закрывается;
• копию судебного акта о назначении конкурсного управляющего.