Правила валютного контроля изменились. В 2019 г. действует новый порядок предоставления подтверждающих документов в уполномоченные банки при осуществлении валютных операций (Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И), новые требования при репатриации денежных средств, полученных нерезидентом по договорам-займа (ФЗ от 03.04.2018 № 64-ФЗ), новые требования по указанию в договорах сроков исполнения сторонами обязательств, новые возможности уполномоченного банка в части отказа клиенту в проведении валютной операции и дополнительные санкции ст.15.25 КоАП РФ (ФЗ от 14.11.2017 № 325-ФЗ).
Программа семинара:
1. Основные положения Федерального Закона 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с учетом последних изменений валютного законодательства. Инструкция ЦБ №181-И от 16.08.2017 «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».
— Понятие статуса резидентов и нерезидентов в валютной сфере
— Понятие и виды валютных операций. Разрешенные валютные операции между резидентами.
-Требование о репатриации резидентами рублей и иностранной валюты при осуществлении внешнеторговой деятельности
— Порядок открытия, закрытия, использования зарубежных счетов при проведении валютных операций
2. Проведение валютных операций физическими лицами. Наличные и безналичные расчеты в иностранной валюте.
Ограничения при проведении валютных операций физических лиц.
3. Рекомендации при составлении внешнеэкономического контракта. Формы и особенности расчетов по внешнеэкономическим контрактам. Денежные переводы по системе СВИФТ. Валюта контракта и валюта платежа. Порядок оплаты. Отсрочка платежа и предоплаты. Срок возврата авансового платежа при импорте товаров, работ, услуг. Постановка контракта на учет в уполномоченном баке. Порядок оформления и сроки представления в банк форм учета и отчетности. Справка о подтверждающих документах. Корректировка Справок. Ожидаемые сроки. Подтверждающие документы.
4. Административная и уголовная ответственность за нарушения валютного законодательства.
— Основные нарушения валютного законодательства. Как избежать штрафных санкций при проведении валютных операций.
— Изменения КоАП и УК РФ в части, касающейся ответственности за нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
— Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях валютного законодательства лицами, проводящими валютные операции. Указание Банка России №4498-У от 16.08.2017 «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности («Внешэкономбанк») органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования»
Авторский семинар эксперта в области валютного контроля Поликарповой Яны Николаевны, к.э.н., доцент, генеральный директор Аудиторско-Консалтингового центра «Алеф и Таб»
ТЕМАТИКА ПРОГРАММЫ
-Вопросы предоставления документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядок предоставления справки о валютных операциях и справки о подтверждающих документах, оформления паспорта сделки; вопросы, связанные с указанием кода вида валютных операций.
-Порядок передачи ФТС России информации в уполномоченные банки по ДТ в соответствии с Постановлением Правительства № 1459. Порядок отражения ДТ в ведомостях банковского контроля. Разбор типовых ошибок, связанных с оформлением ДТ. Порядок перевода паспорта сделки в другой уполномоченный банк, в том числе при отзыве лицензии у уполномоченного банка.
-
Изменения с 1 января 2018 года — изменения требования валютного контроля: отмена требования о предоставлении резидентами в банк справки о валютных операциях; замена требования об оформлении паспорта сделки требованием о постановке на учет в банке контракта.
-
Изменения в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Актуальные вопросы применения нормативных актов Банка России в области валютного контроля:
-
Разбор сложных ситуаций, возникших на практике по применению нормативных актов Банка России в области валютного контроля.
-
Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.
-
Ответы на вопросы.
ПРЕПОДАВАТЕЛИ
Поликарпова Яна Николаевна, к.э.н., доцент, генеральный директор Аудиторско-Консалтингового центра «Алеф и Таб»
ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОСТУПЛЕНИЯ:
Нет
ИТОГОВЫЙ ДОКУМЕНТ:
Сертификат