Корпоративная бизнес карта

Содержание

Баланс сотового уже давно перестал быть просто счетом, на котором находятся деньги для оплаты услуг связи. Теперь его можно использовать на оплату множества услуг, покупать товары, переводить на карточку или счет в банке, и это далеко не полный список. Сегодня расскажем, как можно снять деньги со счета мобильного телефона, оплачивать услуги, и совершать переводы со своего номера.

Как снять деньги

Да, теперь можно снимать деньги с баланса и вывести их с телефона на банковскую карту, а не только обналичить в салоне оператора. Раньше единственной возможностью получить деньги с баланса, было обращение в офис компании при закрытии номера. Сегодня такая возможность тоже есть, и к примеру Yota остается единственным оператором из федералов, которые предлагают получить наличные только таким образом.
Остальные операторы предлагают различные варианты получения денег со своего баланса. Стоит отметить, что снимать наличные могут только физлица, а снять деньги с корпоративной сим карты МегаФон, МТС, или Билайн, нельзя.

Как снять наличку

Вариантов снятия наличных с баланса телефона несколько, и они отличаются в зависимости от оператора. Так, например, на Билайне и МТС раньше можно получить их в банкомате без использования карточки. Для этого достаточно отправить со своего телефона специальный запрос по СМС, и получить код для снятия наличных. Cегодня такой возможности у этих операторов нет.
Дольше всего оставалась доступной такая услуга на Теле2. Принцип работы тоже довольно простой, и достаточно было отправить запрос *787#, и далее следовать инструкции. Такая услуга имела комиссию в размере трех процентов, а минимальная сумма ограничена ста рублями.
После оформления запроса абонент получал код, использовать который необходимо в банкоматах партнерской сети. Если не снять средства на протяжении трех дней, то они вернуться на баланс сотового номера. Сегодня эта услуга также недоступна, как и у остальных операторов.
Отсутствие у операторов такой услуги, не означает, что вы не сможете обналичить деньги. Однако, для этого потребуется пластиковая либо цифровая карта любого банка, на которую предварительно необходимо отправить перевод.

Как перевести средства

Перевести деньги с баланса можно с помощью перевода, которые позволяют не просто отправлять через платежные системы, но и переводить на карту или счет в банке. Эта услуга доступна у всех крупных операторов.

Ищете по всем карманам банковскую карту, а она куда-то исчезла? Разбираемся, как действовать, чтобы пропажа карты не обернулась финансовыми потерями.

Прежде всего удостоверьтесь, что карта действительно потерялась. Возможно, вы забыли ее в другой куртке или оставили на кассе магазина, из которого только что вышли.

Ситуация 1: нет сомнений — карта потерялась или ее кто-то украл.

В таком случае нужно срочно заблокировать карту. Ведь велика вероятность, что мошенники в любую минуту могут расплатиться ею или снять наличные. Заблокировать банковскую карту можно разными способами:

  • По телефону горячей линии. Универсальный способ. Номер для экстренной связи всегда указан на официальном сайте банка.

    Лучше заранее сохранить номер горячей линии банка в мобильном телефоне, чтобы не разыскивать его в экстренном случае.

    Оператор службы поддержки попросит назвать паспортные данные, кодовое слово или СМС-код, который пришлет вам на телефон. После этого он заблокирует карту.

  • Через мобильное приложение. Самый быстрый способ, если у вас есть доступ к интернету, приложение уже установлено на вашем телефоне и в нем есть опция по блокировке карты.

  • В интернет-банке. Удобно, если у вас подключен интернет-банкинг и рядом есть компьютер, планшет или смартфон с доступом в интернет. В личном кабинет на сайте банка обычно есть опция «Заблокировать карту». Свое решение надо будет подтвердить кодом из СМС, которое банк вышлет на ваш номер.

  • По СМС. Некоторые банки используют систему СМС-команд. На короткий номер банка надо отправить кодовое слово (например, «блокировка»). В ответ вы получите код, который надо снова отправить на номер банка, чтобы подтвердить действие. Но лучше заранее уточнить, предлагает ли ваш банк такую услугу и какие кодовые слова нужно использовать.

  • В отделении банка. Если вы находитесь рядом с офисом банка или потеряли телефон вместе с картой, пишите заявление о блокировке карты в отделении. Но для этого понадобится паспорт.

Даже после блокировки карты вы по-прежнему можете пользоваться деньгами на счете, к которому она была прикреплена. Снять наличные можно в отделении банка, предъявив паспорт.

Сразу после блокировки карты вы можете оставить заявку на выпуск новой.

Ситуация 2: кажется, карта осталась дома.

Если вы все же надеетесь найти карту и почти уверены, что она лежит где-то дома или на работе, то вам могут подойти другие варианты действий:

  • Временная блокировка карты. Некоторые банки предлагают услугу временной блокировки: если карта найдется, вы сможете ее разблокировать и вам не придется тратить время на перевыпуск новой карты. Если же карта действительно утеряна, то ее можно будет закрыть. Услуга временной блокировки может быть доступна через мобильное приложение, онлайн-банк или через оператора горячей линии.

  • Нулевой лимит по любым операциям. Это альтернативный вариант: карта вроде бы и активна, но ей нельзя ничего оплатить или перевести деньги на другой счет. Обычно установить нулевой лимит по операциям можно через мобильное приложение, онлайн-банк или через оператора горячей линии. И после этого продолжить спокойно искать карту.

Стоит заранее выяснить в своем банке, можно ли временно блокировать карту и менять на ней лимит. Если окажется, что ваш банк таких опций не предлагает, придется каждый раз взвешивать риски и решать, стоит ли немедленно блокировать карту насовсем или все же подождать и поискать ее.

Карта так и не нашлась. Можно ли ее восстановить?

Если вы так и не нашли карту, но намерены и дальше пользоваться счетом, к которому она привязана, карту нужно перевыпустить. Это занимает в разных банках от 1 до 10 дней.

Подать заявку на перевыпуск можно в отделении банка или через онлайн-банк.

Некоторые банки взимают плату за досрочный перевыпуск — от 100 рублей и выше, в зависимости от типа карты.

Новая карта будет привязана к прежнему счету, но номер и ПИН-код у нее будут новыми.

Если вы не хотите пользоваться прежним счетом, то просто снимите с него деньги в отделении и закройте его.

Сегодня необязательно носить с собой карту, чтобы ею расплачиваться. Сервисы вроде Apple Pay и Android Pay позволяют платить с помощью смартфона. В них применяется биометрическая идентификация, которая считается более надежной, чем ПИН-код или код из СМС.

Если вы потеряли кредитную карту, по которой у вас есть задолженность, то лучше ее перевыпустить. Ведь вносить платежи по кредиту все равно нужно, даже если карта исчезла. Пока ждете новую карту, гасить задолженность придется в отделении банка через кассу или другим способом, который указан в вашем кредитном договоре.

Что делать, если мошенники уже успели украсть деньги с карты, пока я ее не заблокировал?

Если будете действовать быстро, у вас есть большой шанс вернуть похищенное. Вы можете опротестовать операцию по карте, которую совершили мошенники. Но сделать это нужно не позднее следующего дня после того, как получите от банка уведомление об операции.

Если вы уложитесь в этот срок, банк вернет деньги. Правда, перед этим он должен будет убедиться, что вы не нарушили правила безопасности при использовании карты. Например, что вы сами не сообщили преступникам данные своей карты или не написали ПИН-код прямо на карте. Подробную инструкцию можно найти в тексте Что делать, если с банковской карты украли деньги.

Как контролировать все операции по карте?

Чтобы не дать шанса мошенникам украсть ваши деньги, внимательно отслеживайте все операции по картам. Банк обязан уведомлять вас обо всех платежах — в вашем договоре прописано, каким способом он должен это делать.

Лучше всего подключить СМС-оповещения. Тогда вы сразу заметите списания, которые вместо вас сделал кто-то другой, и сможете оперативно позвонить в банк. Многие банки берут плату за СМС-информирование, но стоит оценить все риски и принять решение, что важнее.

Стандартный и обычно бесплатный вариант — письма об операциях по электронной почте. Но он требует от вас дисциплины — придется не реже раза в день внимательно проверять письма от банка.

Некоторые банки также предлагают новую услугу — push-уведомления через мобильное приложение. Это тоже бесплатно и удобно — такие уведомления не засоряют память телефона и почту. Но для их получения на телефоне постоянно должен быть подключен интернет.

Отследить операции по карте вы также можете через мобильное приложение или онлайн-банк. Всегда можно получить выписку по счету в отделении банка и иногда через банкомат. Если у вас украли карту, имеет смысл перепроверить все последние платежи.

С появлением корпоративных карт юридические лица получили удобный инструмент для управления деньгами компании. Однако вместе с этим возникли вопросы, как правильно распоряжаться бизнес-картами, на что можно расходовать средства и как отражать операции по этой карте в бухгалтерском учете. В этой статье эксперт РКОФФ постарается ответить на все эти и не только вопросы.

Корпоративная карта — что это

Корпоративная карта (бизнес-карты) — это банковская пластиковая карта, которая выпущена по основному расчетному счету вашей организации. Корпоративные карты могут быть зарегистрированы на дополнительный расчетный счет, который также числится на вашей организации.

Поясним, в чем различия между ними. Когда корпоративная карта привязана к вашему расчетному счету, все списания по ней находят напрямую с вашего расчетного счета.

Если карта привязана ко второму расчетному счету, то перед тем, как произвести расчеты при помощи карточки, на нее необходимо перевести деньги. Только после этого можно проводить безналичную оплату.

Бизнес-карты бывают именными и неименными. Именная корпоративная карта закреплена за конкретным сотрудником. Все списания, произведенные с ее помощью, будут отражаться только по этому работнику. Это значит, что если корпоративная карта выпущена на директора, то все операции будут отражены именно по нему. То есть фактический расход может быть произведен другим должностным лицом, например, менеджером вашей компании, списание все равно будут числиться на директоре.Этот момент следует учитывать.

Вторыми могут пользоваться все сотрудники вашей организации: от руководителя до любого другого должностного лица. Главное, отслеживать, кто именно и в какой момент произвел ту или иную операцию, чтобы в дальнейшем правильно оформить авансовый отчет.

С помощью карты вы можете:

  • снимать наличные денежные средства;
  • вносить деньги на расчетный счет (например, выручку за смену);
  • оплачивать командировочные и представительские расходы;
  • производить оплату поставщикам.

Далее рассмотрим, какие операции можно проводить по бизнес-карте и как их отражать в бухучете.

Взнос и выдача наличных

Кроме безналичной оплаты корпоративная карта позволяет снимать наличные со счета либо, наоборот, вносить их. И это момент также стоит обсудить.

Получение наличных

Снятие наличных — несложный процесс. Достаточно найти банкомат того банка, в котором вы обслуживаетесь, либо его партнеров (очень часто банки заключают договора с другими организациями на обслуживание банковских карт), и снять нужную сумму денег. Эта операция отражается по расчетному счету как выдача денежных средств под отчет.

После сотрудник может совершать те же самые расходы и предоставлять документы. Выдача наличных приравнивается к обычному безналичному списанию с корпоративные карты, и за всю сумму необходимо отчитаться либо вернуть ее обратно в организацию. Деньги, которые сотрудник не сможет вернуть в организацию, также будут облагаться налогами, о которых мы говорили выше.

Все операции, которые можно производить при помощи корпоративной карты, закреплены в договоре с банком. В случае, если какой-либо расход не предусмотрен договоров, то банковская организация может применить штрафные санкции. Внимательно изучите договор, чтобы избежать претензий со стороны обслуживающего банка. Также обратите внимание на установленные лимиты на снятие наличных и комиссии за операцию.

Внесение наличных

Внесение денежных средств на бизнес-карту карту осуществляется, когда вы сдаете розничную выручку или вносите займ в свою организацию. Вносить деньги удобно через банкомат, то не нужно идти в офис банка и ожидать своей очереди, оформлять операцию в кассе.

Следует учесть сложности этого способа, которые могут возникнуть у бухгалтера. Дело в том, что внесение наличных денежных средств через банкомат не удается идентифицировать. То есть трудно отразить, внесли вы выручку от продаж, займ или просто пополнили счет. А это очень важный момент, потому что это отражается на разных счетах бухгалтерского учета и применяется разное налогообложение.

Например, займ не облагается налогами, а внесение розничной выручки облагается при первичном получении от покупателя, но в учете необходимо отразить, что это выручка, а не займ. Также нельзя идентифицировать, что это возврат ранее неиспользованных подотчетных средств, полученных в организации.

В таких случаях нужно сообщить бухгалтеру о каждой произведенной операции и в зависимости от его экономической обоснованности бухгалтер сделать соответствующий проводки в учете.

Стоит учесть, что на практике у налоговой редко возникают вопросы по поводу того, что именно было внесено — выручка, займ, подотчетные средства. Но теоретически это может случиться, и претензии могут возникнуть к ООО на «упрощенке» вне зависимости от того доходы или расходы потому что у них доход читается на дату поступления денежных средств в организацию. То есть, на каждое внесение денежных средств у вас должен быть документ.

Например, на возврат подотчетных средств у вас будет документ авансовый отчет, в котором будет отражено, что денежные средства, ранее выданные организацией, не были использованы в полном объеме. Сумма авансового отчета должна совпадать с объемом внесенных денежных средств, и это будет являться основанием для взноса денег.

Основанием для внесения наличных в качестве займа будет служить договора займа. Например, учредитель предоставляет беспроцентный либо процентный займ организации и вносит эти деньги на расчетный счет. Сумма по договору будет соответствовать дате внесения. Если сумма дробная, необходимо в итоге при внесении в учете отразить полный объем полученных денег.

Что касается выручки от реализации товаров (услуг, работ), то при перемещении наличных денежных средств из организации на расчетный счет всегда формируются расходный кассовый ордер, в котором указываются вид операции и то, что это было произведено через банкомат или кассу банка.

Какие расходы можно оплачивать картой

Поговорим о том, оплату за какой товар, услуги и работы вы можете проводить с учетом вашей организации. Если у вас ООО, то здесь очень важно понимать, что любой расход, совершенный по корпоративной карте, собственно, как и все затраты в вашей организации, должен быть экономически обоснованным. Это значит, что он должен соответствовать виду деятельности предприятия, а также должен быть направлен на дальнейшее получение прибыли.

Приведем пример. Если вы транспортная организация, которая оказывает транспортные услуг, то логично, что в ваши расходы не будет входить другая статья затрат (кровати, зеркала, валенки и т.д.). То есть такие расходы на будут приниматься к налоговому учету, с их помощью вы не сможете уменьшить налогооблагаемую базу.

Обратите внимание, что вы можете расходовать деньги на корпоративные нужды, например, покупку телефонов для своих работников. Однако, если вы приобретете дорогостоящие iPHone или телевизоры с широким экраном, то и у этой траты должно быть Допустим, телевизор нужен, чтобы разместить его перед входом и транслировать рекламу, знакомить потенциальных клиентов с продукцией компании, извещать о скидках и акциях и т.д.

Командировочные расходы

Деньги с карты можно расходовать на какие-то командировочные и представительские нужды: покупка билетов, оплата гостиничных номеров, расходы на питание и прочее. Главное, чтобы сотрудник предоставил авансовый отчет. Это документ, который формируется после того, как были произведены расходы по корпоративной карты. У этого отчета есть стандартная форма, которая закреплена законодательстве, либо вы можете использовать свою форму, разработанную внутри вашей организации.

Также командированный должен приложить к авансом учету все подтверждающие документы и предоставляет в бухгалтерию. Такой порядок отчета закреплен нормативными актами. Но на практике лучше поступить иначе. Сотрудник предоставить все документы бухгалтеру, и он. в свою очередь, сам сформирует авансовый отчет. Это позволит избежать дополнительных ошибок в процессе его оформления и сэкономит время.

Какие документы нужно предоставить для обоснования расходов по корпоративной карте

Вы можете прийти в любой из магазинов и произвести оплату бизнес-картой. Деньги спишутся со счета, а вы заберете товар. Главное, не забыть при этом попросить у продавца все необходимые документы.

В магазине вы можете получить:

  • товарную накладную;
  • счет-фактуру;
  • кассовый или товарный чек;
  • акт об оказании услуг;
  • приходный кассовый ордер.

Если вы сотрудничаете с поставщиков и заключили договор, он также может служить закрывающим документом.

Он должен содержать все обязательные реквизиты, которыми являются:

  • наименование самого документа;
  • номер документа;
  • порядковые номера товарных позиций;
  • дата (должна совпадать с датой совершения операции);
  • наименование поставщика (должна быть указана организационно-правовая форма и наименование);
    ИНН поставщика;
  • перечень предоставленных услуг либо проданных товаров (по наименованию, количеству, стоимости за каждую единицу товара);
  • расшифровку подписи продавца либо менеджера (в обязательном порядке должна быть указана должность, ФИО, подпись ответственного лица, отпустившего товар и принявшего оплату);
  • печать организации при ее наличии.

Если эти документы будут отсутствовать, то денежные средства, которые были списаны по корпоративной карте (независимо от цели), будут облагаться налогами. Если расход экономически обоснован, вы можете спокойно проводить операции.

В случае отсутствия документов в течение месяца на последнее число этого месяца бухгалтер должен начислить налоги. То есть на сумму произведенных расходов можно начислить 13% НДФЛ и 31% страховых взносов за сотрудников, за которыми числятся расходы.

Если документы предоставлены позже, налоги можно пересчитать. Сумма страховых взносов и НДФЛ, которые перечислены в бюджет, уйдет из учета, а физически перечисленные деньги останутся в качестве предоплаты, либо вы сможете в дальнейшем вернуть их себе на расчетный счет. Это нужно для соблюдения хронологии учета. При проверке инспекторы отследят этот недочет.

Корпоративная карта и валютный контроль

Владельцы корпоративных карт часто интересуются, можно ли использовать ее за границей. Постараемся ответить на этот вопрос подробно и понятно.

Однозначно, за границей можно пользоваться бизнес-картой (даже рублевой). Компании, занимающиеся внешнеэкономической деятельность (ВЭД), очень часто отправляют в командировку своих сотрудников в разные страны.

Списание денежных средств осуществляется следующим образом. Командированный сотрудник оплачивает покупки картой в валюте той страны, где он находится. Денежные средства списываются в рублях по внутреннему курсу банк, в котором открыт расчетный счет и выпущена бизнес-карта. И здесь важно правильно отразить эти расходы в отчете.

Как учесть эти расходы

После того, как сотрудник возвращается из командировки, он предоставляет документы для обоснования расходов. Однако учтите, что в той стране, куда вы командировали работника, может существовать иной порядок учета, но по просьбе клиента продавец всегда предоставит как минимум кассовый чек.

Чтобы принять к учету иностранные документы, их нужно перевести на русский язык. Если нет возможности привлечь переводчика, вы можете сделать это собственными силами. Главное, чтобы была понятна статья расходов, стоимость, количество, а также что за организация реализовала товар или оказала услугу.

Курсовая разница

Обратите внимание, что данные между оплатой фактической, которую вы произвели за территорией РФ, и данные, отраженные в учете, будут отличаться. По нормам нашего законодательства весь учет ведется в рублях, несмотря на то, что оплата пришла в иностранной валюте, в учете авансовый отчет нужно формировать именно в рублях.

Денежные средства в учете отражаются на дату утверждения авансового отчета. Утверждать их необходимо не по курсу вашего банка, а по курсу Центробанка. Следовательно у вас могут возникнуть курсовые разницы. Во-первых, в связи с тем, что курсы ЦБ и вашей обслуживающий банковской организацией отличаются. Во-вторых, у вас будет другая дата. Это будет отнесено на курсовую разницу либо положительно (доход), либо отрицательно (расход).

Кто должен отчитываться за операции по корпоративным картам

Все юридические лица вне зависимости от организационно-правовой формы (ООО, АО, ЗАО, ПАО) в обязательном порядке должны отчитываться за денежные средства, потраченные с корпоративные карты. Также они должны быть готовы уплатить налоги, если сумма не вернется на расчетный счет, либо на нее не будут предоставлены закрывающие документы.

ИП могут свободнее распоряжаться корпоративной картой, поскольку это деньги, находящиеся на его расчетном счету, которые он может тратить на свое усмотрение. Как вы знаете, индивидуальный предприниматель является физическим лицом и может выводить деньги со счета без проблем. Если бизнесмен рассчитался бизнес-картой, ему не нужно отчитываться за эти расходы независимо от системы налогообложения (ОСНО, УСН, ЕНВД, ПСН).

Индивидуальный предприниматель отчитывается только за прибыль. Его траты налоговую практически не интересуют (если, конечно, они не противоречат законодательству РФ). Таким образом, если вы ИП, то можете оплачивать обеды в кафе, переводить деньги друзьям и близким, оплачивать ЖКХ, покупать продукты питания, снимать наличные на собственные нужды. Контроля со стороны налоговой, а также каких-либо претензий, не последует.

Если предприниматель снял деньги с корпоративной карты, в учете можно отразить отразить, как снятие личных средств предпринимателя, которые получены в результате коммерческой деятельности. Здесь нужно обратить внимание на то, что если у вас система налогообложения, например, УСН и объект «доходы минус расходы», либо ОСНО, то денежные средства, которые не подтверждены документами, не уменьшат вашу налогооблагаемую базу. То есть они не попадут в расходную часть и, соответственно,не уменьшат сам налог. Если вы на это готовы, то можете без проблем тратить деньги на личные нужды. может купить продукты и это просто будет.

Обратите внимание, что эта преференция не распространяется на персонал ИП. Если предприниматель выдал деньги сотруднику, то последний должен отчитаться за них и предоставить закрывающие документы.

Оплата покупок в интернет-магазине

Сегодня многие предпочитают совершать покупки в интернет-магазинах. Это удобно и выгодно. В сети можно купить любую услугу или товар и оплатить покупку картой. Если вы проводите оплату бизнес-картой, то даже в этом случае требуются документы для экономического обоснования.

В случае оказания услуги должен быть предоставлен соответствующий акт, при доставке товара курьер должен передать кассовый чек или товарную накладную, если расчет идет от юридического лица. Главное, чтобы документы были оформлены надлежащим образом и содержали обязательные реквизиты.

Вопросы и ответы

Есть ли разница между покупкой по бизнес-карте и оплатой, произведенной с расчетного счета практически нет?

По факту деньги идут с одного и того же расчетного счета, здесь разницы нет. Она есть лишь в удобстве расчетов. Дело в том, что при оплате товаров поставщику с расчетного счета вы делаете это онлайн, а бизнес-карта позволяет прийти в любой магазин и совершить в нем покупку.

Если карта именная и деньги зачисляются со счета, она все равно считается корпоративной?

Независимо от того, именная карта или нет, если она привязана к расчетному счету компании, то в любом случае будет числиться на организации, а значит будет корпоративной. Разница лишь в том, что если карта выдана конкретному сотруднику, то только он может производить по ней расчеты. На практике, конечно, оплачивать покупки могут и другие сотрудники, однако все расходы будут закреплены за тем должностным лицом, которому принадлежит карта.

Сколько можно снимать наличных по бизнес-карте ИП на УСН «доходы минус расходы», чтобы не попасть под блокировку счета по 115-ФЗ?

У банков есть такая норма. Если вы производите списание или перевод в сумме от 600 000 рублей и более за один раз, то рискуете попасть под пристальное внимание Службы финансового мониторинга банка. Если она посчитает сумму снятия или платежа несоответствующей вашему основному обороту по расчетным счетам, то может засомневаться в назначение платежа, реквизитах, получателе и прочем.

В этом случае банковская организация вправе заблокировать все движения по счетам до выяснения обстоятельств. Она запросит полный пакет документов. подтверждающих легальность происхождения денежных средств. Если вы оплачиваете партию товара, то необходимо будет предоставить контракт или договор по сделке, счет-фактуру, накладные и т.д.

Что такое корпоративная карта?

Корпоративная карта — платежный инструмент, привязанный к расчетному счету ИП или компании. Это современный аналог выдачи денег под отчет, только быстрее, без бумажного оформления и кассы.

Как оформить корпоративную карту?

Выпускает корпоративную карту банк, где у клиента есть расчетный счет или где клиент планирует его открыть под карту. Порядок оформления корпоративных карт зафиксирован в Положении ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием».

Чтобы получить карту, будущий держатель пишет заявление и прилагает к нему определенный перечень документов, который банк устанавливает самостоятельно.

К одному карточному счету можно выпустить несколько корпоративных карт. Пользователями могут быть директор, бухгалтер, секретарь, а также работники, которые регулярно ездят в командировки. Чтобы сотрудники не тратили лишнего, на корпоративных картах устанавливают лимит на снятие и расходование средств. Определяет его размер либо банк, либо владелец расчетного счета.

Корпоративные карты бывают:

  • дебетовые — в этом случае используются собственные денежные средства организации или ИП;
  • кредитные — деньги на счете принадлежат банку;
  • именные — оформляются на конкретного сотрудника;
  • не именные — могут использовать любые лица, предъявляющие карту к оплате;
  • валютные — если нужно оплачивать расходы в валюте, например в зарубежной командировке.

На что можно тратить деньги с корпоративной карты

Правила расходования средств с карты зависят от формы собственности и выбранной системы налогообложения.

Правила для ИП

Деньги на расчетном счете принадлежат ИП, и тратить их можно как на личные нужды, так и для предпринимательской деятельности. Это признал Конституционный суд в п. 4 Постановления от 17.12.1996 № 20-П и подтвердили Банк России в Письме от 02.08.2012 № 29-1-2/5603 и Минфин РФ в Письме от 19.04.2016 № 03-11-11/24221. Тонкости заключаются в режиме налогообложения:

  • У ИП на УСН «Доходы» расходная часть не интересует налоговую инспекцию, а обязанности вести бухучет нет.
  • ИП на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы» придется вести раздельный учет, так как личные расходы нельзя учесть в целях налогообложения. Все операции нужно подтвердить документально.

Правила для юрлиц

Юридические лица вправе оплачивать корпоративной картой только потребности компании: товары, работы, услуги, мебель в офис, канцтовары, офисную технику, командировочные расходы, ГСМ для автомобилей и др. Главное — сохранять чеки и квитанции, которые подтвердят расходы с корпоративной карты. Они понадобятся при сдаче авансового отчета. Факт оплаты в интернете можно подтвердить выпиской из банка и письменной объяснительной. За снятые с карты наличные тоже нужно отчитаться.

Непотраченную наличку нужно вернуть в компанию — бухгалтер зафиксирует это в приходном ордере.

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей, которые не разбираются в бухгалтерии. Начинающим ИП — год в подарок!

Попробовать бесплатно

Нельзя использовать корпоративную карту для следующих операций:

  • покупка товаров в личных целях;
  • выплата заработной платы;
  • выплаты социального характера (больничные, пособия и т.д.).

Корпоративные карты: плюсы и минусы использования

Сначала о плюсах:

  1. Проще контролировать расходы сотрудников благодаря лимиту по карте и смс-отчетам.
  2. Быстрее оформлять и выдавать подотчетные суммы.
  3. Не нужно снимать наличные на хозяйственные расходы — отсутствуют расходы на инкассацию и хранение налички.
  4. Можно оплачивать товары на сумму свыше 100 000 руб. — расчеты с помощью корпоративной карты относятся к безналичным платежам.
  5. Возможно оплачивать покупки через интернет.
  6. Можно оперативно вносить наличные денежные средства на счет через банкоматы.
  7. Можно получать наличные в любое время в банкомате — деньги на счете доступны круглосуточно.
  8. Не нужно покупать валюту для заграничных командировок — деньги автоматически будут списаны в валюте той страны, в которой находится держатель карты.
  9. Можно быстро заблокировать карту и сохранить деньги, если она утеряна или украдена.
  10. В зависимости от типа карты клиент получит от банка скидки на обслуживание счета и бонусы за пользование картой. Самые популярные «подарки» — это кешбэк, овердрафт, процент на остаток на счете.

Минусов не так много, но они есть:

  1. Расходы за границей придется подтвердить дополнительными документами, например инвойсами, слипами или квитанциями банкоматов.
  2. Регулярное снятие наличных привлечет внимание банка. Для мониторинга операций по обналичиванию Центробанк РФ выпустил Методические рекомендации (утв. Банком России 21.07.2017 № 19-МР). В документе 10 признаков, которые заставят банк насторожиться.
  3. При проверке ФНС обратит внимание на расходы по корпоративной карте и их документальное подтверждение. Если по ним возникнут вопросы, то доначислит налоги, пени и штрафы.

Подведем итоги. Плюсов у карты значительно больше, чем минусов. Если соблюдать все правила пользования, то корпоративная карта — достаточно удобный платежный инструмент. Большую часть финансовых операций выполняет банк, а вы можете сконцентрироваться на развитии своего бизнеса.

Опрос

Пройдите небольшой опрос и помогите сделать действительно нужную карту для бизнеса.

Использует ли ваша компания корпоративную карту банка?

Если вы являетесь юридическим лицом и вы в поисках самой оптимальной платёжной карточки? Тогда Альфа-Банк создал корпоративные пластики специально для вас. Такие карточки немного отличаются от всех остальных банковских карточек, поэтому об этом ниже.

Положительные и отрицательные стороны корпоративной карточки для юридических лиц

Достоинства:

  • Самостоятельно выбрать подходящий пакет сервисов.
  • При необходимости можно воспользоваться экстренным получением денежных средств.
  • Корпоративных карт можно заказать столько, сколько захотите.
  • С помощью такой карточки можно оплачивать приобретённый товар через интернет.
  • Высокая защита.
  • Имеется определённый предел на снятие денег.

Как и во многих товарах услуг, так и в корпоративной карточке для юридических лиц имеются свои недостатки:

  • За обслуживание карты необходимо будет внести определённую сумму.
  • Смс-банкинг здесь также платный.

Применение корпоративной карты от Альфа-Банка

С помощью такой карты можно заплатить за следующие операции:

  1. Все затраты по главной работе фирмы (оплата сервисов или осуществление оптовых закупок).
  2. Представительские и командировочные затраты (оплата за билеты на транспорт, оплата за бронирование гостиницы или даже за аренду автомобиля, а также получение суточных).
  3. Затраты на хозяйственные и накладные потребности (техника для офисов, ПО, работа курьеров и другое).

Если вы уже являетесь посетителем финансовой организации и у вас на руках есть пластиковая карточка, то вы вправе воспользоваться всеми имеющимися достоинствами пакета услуг «Корпоративный». И ещё, вы сможете открыть счёт в трёх валютах и воспользоваться сервисом «Мой сейф», на который будет приходить процент на остаток (для того, чтобы подключить этот сервис – платить ничего не придётся).

Интересно знать! Оформив корпоративную карту, вы сможете облегчить работу бухгалтерских отчётов, так как вы сможете получать отчёт по движению денежных средств.

Требования по оформлению

Оформление корпоративной карточки распространяется только для тех юридических лиц, у которых открыты банковские счета в разной валюте. Для того, чтобы подать заявку, можно:

  • Заполнить заявление на официальном сайте в режиме онлайн.
  • В одном из филиалов банка составить заявление, написанное от руки.

Важно! Для оформления такой карточки, необходимо обращаться к тем специалистам, которые работают с индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами.

Если у вас не получается прийти в финансовое учреждение для составления заявления, то вы всегда сможете его подать на своей странице в интернет-банке или воспользоваться услугами центра поддержки предпринимательства.

Информация по тарифам корпоративной карты

Расценки за комиссию, и какой предел будет по снятию денег, насчитывается от типа пластика. Рассмотрим тарифы для таких карт, как Corporate Purchasing, Business Gold, Business Platinum:

  • Лимит за одни сутки составляет 150-450 тыс. рублей (здесь сумма зависит от типа карточки).
  • Оплата за пользование и обслуживание – 199-500 рублей.
  • Комиссионные сборы за снятие наличных – 1,5%.
  • Если снятая валюта отличается от валюты счёта, то банком удерживается 1,8%.
  • При снятии денег в банкоматах других финансовых учреждений, взимается комиссия в размере 1,5%.
  • Если оформить перевыпуск карточки, то необходимо заплатить 300-700 рублей.
  • Делая выписку по счёту оплаты, нужно будет внести 200 рублей.
  • Смс-оповещение стоит 59 рублей.

Альфа-Банк всегда заботится о своих клиентах, поэтому старается угодить, как физическим лицам, так и юридическим. Выбирайте для себя только лучшее!

100 дней без процентов %!
Пользуйся деньгами 100 дней БЕСПЛАТНО!
Верни до 10% с картой Cashback!
Бесплатное обслуживание, возвращаем деньги на остаток!
2 балла за 10 рублей за покупки в Перекрестке!
1 балл за покупки в других магазинах! Бесплатное пополнение!
2% кэшбэк + 6% на остаток!
Бесплатное обслуживание, бесплатное снятие наличных!
Кредит до 4 000 000 рублей!
До 7 лет! от 11.99% годовых! Решение за 2 минуты!
Понравилась статья? Расскажите друзьям: , для нас это очень важно: Проголосовавших: 1 чел.
Средний 5 из 5.

Навигация по картам

  • Как заказать карту
  • Как заказать дебетовую карту
  • Предоставление транша кредитной карты
  • Как узнать баланс карты
  • Золотая Голд карта
  • Карта Перекрёсток
  • Карта Варфейс
  • Молодежная карта Некст
  • Карта Приорити пасс
  • Карта Версус баттл
  • Виды карт от Альфа-Банка
  • Карта Близнецы
  • Карта Мир
  • Карта Мои покупки
  • Карта М Видео
  • Карта World Of Tanks
  • Карта РЖД
  • Карта Аэрофлот
  • Карта ФИФА 2018
  • Карты с кэшбэком
  • Как перевести деньги с карты на карту
  • Карта 100 дней без процентов
  • Стоимость обслуживания карт
  • Как перевести деньги с карты Альфа Банка
  • Как пополнить карту
  • Банкоматы Альфа Банка рядом с Вами
  • Снятие наличных без комиссии