Справочник Бухгалтера

5.3.Платежное поручение на возврат

В случае выяснения переплаты излишне (ошибочно) уплаченных (взысканных) сумм администратором поступлений одновременно подготавливается распоряжение о возврате поступлений плательщику и платежное поручение на возврат (возмещение), которые передаются для исполнения в орган Федерального казначейства.

Доставку информации о необходимости возврата средств плательщику от клиента АП до УФК в СЭД предлагается осуществляться электронными документами «Распоряжение о возврате средств» и «Платежное поручение».

ЭД «Платежное поручение» может вводиться пользователем вручную на клиенте СЭД (АП) или импортироваться в СЭД из файла, установленного формата.

Новое «Платежное поручение о возврате средств» создается в списке документов, открываемом при выборе пункта меню «Документы – Администратор поступлений – Платежное поручение на возврат». Нажимается кнопка или клавиша «Insert». Появится экранная форма документа, как на рисунке 15.

1. 
   15. Платежное поручение на возврат средств. Закладка «Основные»

В заголовочной части документа заполняются поля:

• 
  «Номер» – номер документа внутри комплекса СЭД. Значение указывается вручную. При помощи кнопки номер проставляется автоматически из принципа N+1, где N – номер последнего сохраненного документа. Доступно для редактирования.
• 
  «Дата» – дата документа. Автоматически устанавливается текущая дата. Обязательное для заполнения поле.

В поля закладки «Основные» вводятся следующие данные:

• 
  «Порядковый номер документа» – порядковый номер формирования документа.
• 
  «Дата формирования» – дата формирования документа. Устанавливается автоматически и является обязательным реквизитом.
• 
  «Идентификатор документа» – позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения, является обязательным реквизитом. Устанавливается автоматически.
• 
  Блок полей «Администратор поступлений – отправитель» предназначен для ввода информации об администратора поступлений, передающего информацию в УФК:

• 
  «Код» – код администратора поступлений (территориального органа администратора поступлений). Значение выбирается из справочника «Администраторы поступлений».
• 
  «ИНН» – ИНН администратора поступлений. Значение выбирается из справочника «Администратор поступлений», присваивается автоматически на основании выбранного значения поля «Код» (см. выше).
• 
  «КПП» – КПП администратора поступлений. Значение выбирается из справочника «Администратор поступлений», присваивается автоматически на основании выбранного значения поля «Код» (см. выше).

1. 
   16. Справочник «Виды операций»

• 
  «Вид платежа» – код вида платежа. Реквизит является обязательным для заполнения и принимает значения:

• 
  Почтой;
• 
  Телеграфом;
• 
  Электронно;
• 
  Срочно.

1. 
   17. Справочник «Срочности платежа»

В поля закладки «Плательщик» вводятся следующие данные:

• 
  В блоке «ТОАП, оформивший платежное поручение» вводится информация о территориальном органе администратора поступлений, принявшего решение о возврате и оформившего платежное поручение:

• 
  «ИНН» – ИНН администратора поступлений. Значение выбирается из справочника «Администратор поступлений».
• 
  «КПП» – КПП администратора поступлений. Значение выбирается из справочника «Администратор поступлений», присваивается автоматически на основании выбранного значения поля «ИНН» (см. выше).

1. 
   18. Платежное поручение на возврат средств, вкладка «Плательщик».

В поля закладки «Возврат» вводятся данные о плательщике, на которого оформляют возврат (см. рисунок 19):

• 
  Блок полей «Плательщику»:

• 
  «ИНН» – ИНН юридического/физического лица.
• 
  «КПП» – КПП юридического лица.
• 
  «Наименование» – полное наименование получателя – физического лица, либо ФИО получателя физического лица.

  Что такое код в платежном поручении в 2018 году

  В случае возврата денежных средств бюджетной организации, у которой лицевой счет открыт в органах Федерального казначейства, указывается сокращенное наименование органа Федерального казначейства и в скобках наименование в сокращенном виде бюджетной организации. Указывается полное наименование в соответствии с его написанием в учредительных документах.

1. 
   19. Платежное поручение на возврат средст. Закладка «Возврат»

В поля закладки «Идентификаторы платежа» вводятся данные:

• 
  «Статус налогоплательщика» – статус налогоплательщика юридического лица, оформившего платежное поручение на возврат. Значение выбирается из справочника «Показатели статуса юр. лица, оформившего документ».
• 
  «Код БК» – код бюджетной классификации Российской Федерации, указанный в платежном поручении. Значение выбирается из справочника «Бланки кодов доходов».
• 
  «Код ОКАТО» – код ОКАТО платежного поручения, отбор производят из справочника «ОКАТО».
• 
  «Основание платежа» – основание совершения платежа налогоплательщиком, по умолчанию проставляется значение «0».
• 
  «Налоговый период» – поле заполняется автоматически значением «0».
• 
  «Номер распоряжения» – номер распоряжения администратора о возврате плательщику излишне уплаченных (взысканных) сумм поступлений из бюджетной системы Российской Федерации.
• 
  «Дата распоряжения» – дата распоряжения администратора поступлений.
• 
  «Показатель типа платежа» – показатель типа платежа налогоплательщика. Поле заполняется автоматически значением «0».

1. 
   20. Платежное поручение на возврат средств. Закладка «Идентификаторы платежа»

В поля закладки «Служебная информация» (см. рисунок 21) вводятся следующие данные:

• 
  «Код получателя» – код органа ФК, автоматически выбирается из справочника «Отделения федерального казначейства»
• 
  «Тип информации» – тип информации для данного документа, всегда автоматически проставляет постоянное значение.
• 
  «Идентификатор получателя» – сокращенное наименование УФК, которое указывается при обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и администраторами поступлений. Автоматически устанавливается в соответствии со справочником «Территориальных органов Федерального казначейства». Реквизит обязательный.
• 
  «Фамилия отправителя» – фамилия отправителя, является реквизитом, обязательным для указания.
• 
  «Имя отправителя» – имя отправителя, является реквизитом, обязательным для указания.
• 
  «Отчество отправителя» – отчество отправителя, является реквизитом, обязательным для указания.
• 
  «Должность отправителя» – должность отправителя, является реквизитом, обязательным для указания.
• 
  «Телефон отправителя» – телефон отправителя распоряжения, не является реквизитом, обязательным для указания.

1. 
   21. Платежное поручение на возврат средств. Закладка «Служебная информация»

В поля закладки «Реквизиты ВПД» (см. рисунок 22) вводятся следующие данные о возвратном платежном документе:

• 
  «Электронный номер» – электронный номер документа. Реквизит не является обязательным, заполняется в случае возврата невыясненных поступлений, зачисляемых в региональный или местный бюджеты.
• 
  «Номер» – номер платежного документа. Значение вводится с клавиатуры.
• 
  «Дата» – дата платежного документа.
• 
  «Общая сумма» – общая сумма по платежному документу.
• 
  «ИНН плательщика» – ИНН плательщика по платежному документу.
• 
  «КПП плательщика» – КПП плательщика по платежному документу.
• 
  «Наименование плательщика» – наименование плательщика по платежному документу.

1. 
   22. Платежное поручение на возврат средств. Закладка «Реквизиты ВПД»

В нижней части формы имеется поле:

• 
  «Назначение платежа» – указывается дополнительная информация для идентификации назначения платежа, обязательно для заполнения, значение выбирается из справочника «Шаблоны оснований».

Для сохранения документа необходимо нажать кнопку «ОК».

После сохранения документ подписывается ЭЦП и доставляется на сервер УФК. Информация об успешной передаче документа, в виде квитка, передается отправителю – изменяется статус документа.

На сервере УФК документ проходит проверку подписи и реквизитов, в случае успешной проверки на сторону отправителя отправляется квиток об успешной проверке документа.

Документ, прошедший проверку подписи и реквизитов, может быть просмотрен пользователем ТОФК, распечатан в текстовом редакторе MS Word или выгружен в стороннюю автоматизированную систему.

В сторонней системе, документ проходит обработку – платежное поручение может быть исполнено или отказано. Информация об обработке документа, доводится до СЭД в виде квитков, в результате чего изменяется статус ЭД «Платежное поручение» на сервере ТОФК. Конечный статус документа доводится до отправителя (АП).

Поле «Статус (упрощ.)» в списке платежных документов отражает статус документа при документообороте между СЭД и внешней системой, тогда как поле «Статус» отражает статус документа в СЭД.

Платежное поручение, перешедшее на статус «ЭЦП не верна», «Не принят» или «Не принят ФК» на сервере ТОФК, на клиенте АП принимает статус «Отказан» в поле «Статус (упрощ.)».

Платежное поручение, перешедшее на статус «Принят ФК» на сервере ТОФК, на клиенте АП принимает статус «Принят» в поле «Статус (упрощ.)».

Платежное поручение, перешедшее на статус «Принят банком» на сервере ТОФК, на клиенте АП принимает статус «Принят банком» в поле «Статус (упрощ.)».