Как сделать движение денежных средств в 1С?

Деньги являются наиболее ликвидной частью операционных активов и представляют собой деньги в кассе, а также на расчетных, текущих, валютных, депозитных и спецсчетах. Основным источником данных об их движениях является форма №4 бухотчетности Отчет о движении денежных средств в 1С, где предусмотрена возможность вести аналитический учет в разрезе статей ДДС. Статьи движения денежных средств в 1С являются дополнительной аналитикой (субконто) для некоторых счетов бухучета, например, счетов 50/Касса и 51/Расчетные счета.

Еще одним источником информации о передвижениях денег является управленческий отчет «Анализ движения денежных средств». Чтобы сформировать форму ОДДС или такой отчет, необходимо настроить статьи движения денежных средств в 1C 8 (настроить статьи ДДС в справочнике «Статьи ДДС»). Его правильное ведение и своевременное заполнение требуемых статей ДДС в соответствующих документах раздела «Банк и касса» является залогом корректности отчета, что в свою очередь поддержит правильность операций бюджетирования и казначейства в 1С.

Итак, рассмотрим инструменты для ведения учета в разрезе ДДС в программе 1С Бухгалтерия предприятия 8.3.

Настройка плана счетов

Для работы со справочником статей необходимо предварительно выполнить настройки, которые расположены в разделе «Администрирование/Параметры учета/Настройка плана счетов/Учет ДДС: По р/с и статьям ДДС» или в разделе «Главное/План счетов/Настройка плана счетов».

Рис.1 Настройка учета ДДС по статьям

Справочник «Статьи движения денежных средств»

Данный справочник расположен «Справочники/Банк и касса/Статьи ДДС».

Поскольку финансовые потоки фирмы классифицируются по трем видам работ – повседневной, связанной с инвестированием, а также финансами, статьи ДДС в справочнике можно объединить в соответствующие группы. Для этого необходимо воспользоваться кнопкой «Создать группу».

Рис.2 Справочник статей

Приведем примеры видов ДДС с классификацией по видам деятельности.

Таблица «Примеры видов ДДС»

Рассмотрим заполнение реквизитов элемента справочника статей.

Значения реквизита «Использовать по умолчанию в операциях» соответствуют значениям реквизита «Вид операции» в документах программы 1С Бухгалтерия 8.3 и служат для автоматической подстановки статьи ДДС в соответствующую строчку документа по поступлению или расходу ДС

Рис.3 Реквизит «Использовать по умолчанию в операциях» элемента справочника статейРис.4 Реквизит «Вид операции» и «Статья ДДС» в документе «Списание с расчетного счета»

Значения реквизита «Вид движения» соответствуют строкам формы №4 «Отчет о ДДС». Виды движения денежных средств являются предопределенными, то есть виды ДДС в 1С 8.3 не предназначены для редактирования.

Рис.5 Реквизит «Вид движения» элемента справочника статей ДДС

Созданные в справочнике статьи ДДС служат для заполнения реквизита «Статья ДДС» в документах программы. Например, в документах банка «Поступление на р/с» и «Списание с р/с» или кассы – приходный и расходный кассовые ордера.

Бесплатная

консультация
экспертаНаталья Севорина Консультант-аналитик 1С Спасибо за Ваше обращение! Специалист 1С свяжется с вами в течение 15 минут.

Форма №4 «Отчет о движении денежных средств»

Бухотчетность за год по четвертой форме можно сформировать в разделе «Руководителю/Монитор налогов и отчетности/Бухгалтерская отчетность».

Рис.6 Форма ОДДС

Зарегистрированные по статьям денежные суммы, при создании формы отчета отнесутся на тот или иной вид движения ДС в зависимости от статей, указанных при проведении соответствующих документов.

Продемонстрируем вышеизложенное на примере. Предположим, посредством «Поступления на р/с» по статье движения «Поступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг» была зафиксирована оплата от покупателя в размере 102 135,00 рублей, в том числе НДС 15 579,92 рублей.

Рис.7 Реквизит «Статья ДДС» документа «Поступление на р/с»

В настройке рассматриваемой нами статьи указан одноименный вид движения.

Рис.8 Настройка статьи поступление от продажи

Таким образом, зарегистрированная оплата от покупателя по статье ДДС с видом движения «Поступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг» на форме №4 отчета попадет в состав итоговой суммы по строке 4111 «Поступления от продажи…».

Рис.9 Оплата от покупателя в ОДДС

Расшифровка по строке 4111 позволяет увидеть составляющие итоговой суммы по данной строке. В нашем примере итоговая сумма 87 тыс. рублей была получена как разность между суммой оплаты от покупателя 102 135,00 рублей и НДС 15 579,92 рублей (86 555,08 ~ 87 тыс. рублей).

Рис.10 Расшифровка по строке 4111 «Поступления от продажи…»

Отчет «Анализ движения денежных средств»

Данная управленческая аналитика доступна «Руководителю/Денежные средства».

Чтобы сведения в отчете были сгруппированы по статьям ДДС, следует в настройках отчета на закладке «Группировка» установить флажок «Статья движения денежных средств». Настройки отчета скрыты под функциональной кнопкой «Показать настройки».

Рис.11 Отчет «Анализ движений денежных средств» Рис.12 Настройки отчета

Оценка состояния ДДС

ОДДС представляет собой информационную основу для аналитических выводов денежных потоков. По их состоянию можно сделать вывод об уровне управления предприятием.

Рис.13 Анализ качества управления предприятием в зависимости от структуры денежных потоков

Когда масса чистого потока денег от текущих операций за отчетный период имеет значение в плюсе, а от инвестиционных и финансовых операций, соответственно, в минусе, то состояние фирмы признается хорошим. Когда движение денежных средств в результате текущих и финансовых операций за отчетный период уходит в плюс, а в результате инвестиционных операций – в минус, говорят о нормальном положении дел предприятия.

Автоматизация казначейства на базе 1С для эффективного использования денежных средств и контроля ДДС

Предприятие находится в кризисе, если величина чистого денежного потока от текущих операций имеет отрицательное значение, а от инвестиционных и финансовых операций – положительное. Наиболее правильной является ситуация, когда величина чистого денежного потока по всем видам бизнес-процессов имеет положительное значение.

Если у вас остались вопросы по ведению учета в разрезе ДДС или построению аналитических отчетов, обратитесь к нашим специалистам за консультацией по 1С 8.3, мы с радостью вам поможем!

При работе с программой 1С можно столкнуться с ситуацией, когда нарушается нумерация документов. Это может быть и следствием ручного исправления нумерации, и занесения документов задним числом, удаления и другие ситуации. В таких случаях нарушается хронология вводимых номеров, что в некоторых случаях недопустимо. Особенно это касается счетов-фактур и кассовых документов. Все документы должны заноситься в хронологически, без пропусков и дублирования номеров.

В 1С имеется встроенная проверка перенумерации, но она проводится не для всех, а лишь для кассовых документов (кассовые ордера, а также счета-фактуры). Рассмотрим на примере 1С:Бухгалтерия 3.0, как это происходит через обработку экспресс-проверки в меню «Отчеты-Анализ учета».

Рис.1 Обработка экспресс-проверки

Здесь, нажав кнопку «Показать настройки», можно выбрать разделы учета для проверки. В нашем примере мы выбираем – соблюдение нумерации ПКО или РКО, в разделе «Операции по кассе», а также – «Соблюдение нумерации счетов-фактур» в разделе «Ведение книги продаж по НДС». Выбрав нужные разделы, нажимаем кнопку «Выполнить проверку».

Рис.2 Выполнить проверку

В случае обнаружения ошибок, система укажет на них в сообщении. В нашем примере «Экспресс-проверка» обнаружила ошибки, связанные с нарушением нумерации кассовых приходников.

Рис.3 «Экспресс-проверка» обнаружила ошибки

В разделе «Рекомендации» мы видим, что совет о хронологической простановке номеров и активную гиперссылку для автоматизации процесса. Нажмем ее. В открывшемся окне мы видим список наших документов. Мы можем задать начальный номер нумерации, когда мы осуществляем перенумерацию за какой-то определенный период, например, со второго квартала. В этом случае нам нужно установить начальный номер, соответствующий номеру документа начала этого периода. Нажимаем кнопку «Продолжить».

Рис.4 Нажимаем кнопку «Продолжить»

По окончании обработки программа покажет результат перенумерации. В нашем примере было исправлено два номера документа.

Рис.5 Было исправлено два номера документа

Готово!

Внешняя обработка

Бывает нужно перенумеровать другие документы в программе, а конфигурацией этого не предусмотрено. Тогда можно воспользоваться внешней обработкой с диска ИТС – «Универсальный отбор и обработка объектов». Ее также можно скачать с сайта 1С.

Открывается внешняя обработка через пункт меню «Файл – Открыть».

Рис.6 Внешняя обработка

Рассмотрим принцип ее работы. В поле «Объект поиска» выбираем вид документа, который нам нужно перенумеровать. Для примера выберем документ «Авансовый отчет». Обращаем внимание, что данную обработку можно использовать применительно не только к документам, но и к элементам справочников.

Рис.7 Авансовый отчет

Выбрав вид документа, нажимаем кнопку «Найти ссылки», и программа автоматически отображает нам наши документы.

Рис.8 Программа автоматически отображает нам наши документы

Нажав кнопку «Настройки отбора», мы можем задать условие для отбора документов. В нашем случае на, скорее всего, будет интересовать дата. Т.е. мы хотим обработать документы с начала текущего года. Нажав кнопку «Добавить новый элемент» в поле отбора, в предложенных реквизитах внимательно ищем объект «Дата», и устанавливаем условие. В нашем примере – «Больше или равно», и указываем дату – 01.01.2018 год. Нажимаем «Применить». После чего снова нажимаем кнопку «Найти ссылки». Наш список обновлен.

Рис.9 Наш список обновлен

Заходим на «Обработки».

Рис.10 Заходим на «Обработки»

В списке обработок двойным щелчком открываем обработку «Перенумерация документов» и при необходимости настраиваем дополнительные параметры. Здесь мы можем установить префикс к номеру документа, заменить его, добавить и т.п. Стандартная настройка – это указание начального номера. Жмем «Выполнить».

Рис.11 Новая настройка

Немного ждем и готово! Перенумерация выполнена.

Рис.12 Перенумерация выполнена

Мы увидели, как с помощью данной обработки можно перенумеровать любой объект в программе 1С:Предприятие 8.3.