Чековая книжка, образец

Аккредитив

Инкассовое поручение

Платежные требования

Платежное поручение

Наиболее часто при осуществлении безналичных расчетов используются платежные поручения, которые являются распоряжением предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Платежное поручение оформляется на бланке формы 0401060.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за отгруженную продукцию, услуги, работы, ТМЦ. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в т.ч. для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, для взыскания по исполнительным документам, в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права и списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Аккредитив предоставляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива. Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку заявление по форме 0401063.

Денежный чек используется предприятием для получения наличных денежных средств с расчетного счета. Бланк чека состоит из самого чека, корешка чека и контрольной марки. Все части чека имеют идентичный номер. Корешок чека остается в чековой книжке. Чек отрезается и предъявляется в банк.

Учет чековых книжек (счет 55/2)

Контрольная марка выдается банковским служащим получателю для получения денег в кассе банка.

Чек является действительным в течение 10 дней со дня выдачи. Реквизиты чека:

1. наименование чекодателя; номер счета чекодателя

2. сумма чека

3. место выдачи, дата выдачи

4. наименование банка

5. ФИО получателя наличных

6. сумма чека прописью

7. подписи должностных лиц, имеющих право распоряжаться расчетным счетом предприятия

8. дата получения чека получателем наличных

9. расписка получателя в получении чека, места печати чекодателя

10. период, за который выдаются наличные деньги (зарплата, пособия и др.)

11. суммы к выдаче наличными по соответствующим статьям

12. дополнительная строка для указания иной статьи расхода

13. подписи должностных лиц, имеющих право распоряжаться расчетным счетом предприятия

14. расписка лица, которому выдан чек, в получении наличных

15. реквизиты документа, удостоверяющего личность получателя

16. реквизиты кассового ордера, составленного в кассе предприятия при оприходовании полученных наличных

17. подпись главного бухгалтера.

Остальные реквизиты заполняются банком, выдающим наличные по чеку.

Дата добавления: 2014-01-07; Просмотров: 134; Нарушение авторских прав?;

Читайте также:

Правила заполнения чеков для получения наличных денежных средств в рублях

Правила заполнения чеков для получения

наличных денежных средств в рублях

Уважаемые клиенты Банка!

Напоминаем Вам о том, что действующий порядок оформления кассовых документов и выдачи/приема по ним наличных денежных средств установлен Банком России в Положении «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007 г. № 302-П.

В связи с тем, что ПАО АКБ «Приморье» принимает чеки в строгом соответствии с вышеуказанными Правилами, мы провели анализ ошибок, наиболее часто встречающихся при заполнении чеков клиентами, и хотим обратить ваше внимание на следующие детали:

  • денежный чек должен быть заполнен от руки чернилами или шариковой ручкой одного цвета (черного, синего или фиолетового) и одним почерком, при этом наименование владельца счета, номер счета и наименование кредитной организации могут обозначаться штампами;
  • сумма прописью указывается в именительном падеже с самого начала строки до ее окончания (без пробелов в конце строки, не считая знака переноса или окончания текста) с заглавнойбуквы, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается, а копейки указываются цифрами, причем слово» «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращаются. Правила переноса соблюдать не обязательно, допускается перенос одной буквы, но слова дефисом не разбиваются. Расстоянием между словами не должно превышать более 5 мм.

Образец заполнения денежного чека

Если сумма платежа выражена в целых рублях, то копейки можно обозначать либо двумя нулями («00 копеек»), либо двумя прочерками в соответствующей графе.

Если при разбивке суммы на цели расхода (на оборотной стороне чека), присутствуют «копейки», которые при сложении общей суммы дают в итоге «00 копеек», то на лицевой стороне денежного чека нельзя делать прочерк после слова «рублей». Убедительно просим придерживаться идентичного обозначения копеек при заполнении полей сумма цифрами и сумма прописью. Свободные места, оставшиеся после заполнения полей сумма цифрами и сумма прописью,обязательно прочеркиваются двумя ровными горизонтальными линиями;

  • в поле «ЗАПЛАТИТЕ» следует указывать фамилию, имя и отчество (в дательном падеже) лица, получающего денежную наличность по чеку, начиная с самого начала строки до ее окончания (без пробелов в конце строки, не считая знака переноса или окончания текста) с заглавной буквы и без проставления перед фамилией обозначений «г-же», «г-ну»; между фамилией, именем и отчеством нельзя прочеркивать свободные места. Правила переноса соблюдать не обязательно, допускается перенос одной буквы. Свободные места, оставшиеся после заполнения ФИО получателя, остаются свободными и не прочеркиваются;
  • в поле «место выдачи» обязательно указывать «г. Владивосток»;
  • в поле «ПОДПИСИ» проставляются подписи лиц, имеющих право 1-ой и 2-ой (при наличии) подписи, заявленные в карточке с образцами подписей и оттиска печати, без их расшифровки. Подписи уполномоченных лиц не должны перечеркивать сумму, указанную в графе «Сумма прописью»;
  • на оборотной стороне чека в столбце «ЦЕЛИ РАСХОДА» указывается сумма к получению в разбивке в соответствии с обозначенными кассовыми символами.

Строка «Другие цели» (53 символ) подлежит обязательной расшифровке в соответствии с фактической целью расходования средств.

Строка «Заработная плата» (40 символ) заполняется с обязательным указанием периода получения заработной платы. Если денежные средства будут расходоваться на выплату заработной платы, необходимо указывать период выплаты заработной платы. В случаях, когда заработная плата выдается за текущий месяц, необходимо указать: «ЗА ОТРАБОТАННОЕ ВРЕМЯ В …..2008 г.».

  • В столбце «СУММА» на оборотной стороне чека, значение «руб.» или «р.» не проставляется, копейки отделяются от целого значения суммы через дефис: 10000-16. Если сумма расхода выражена в целых рублях, то копейки обозначать либо двумя нулями, либо двумя прочерками (10000-00 или 10000=). Все значения сумм разбивки денежного чека в таблице должны быть указаны идентично (с дефисом или с двумя прочерками).

Сумма разбивки по целям расхода должна полностью соответствовать общей сумме денежного чека.

  • подписи под расшифровкой целей расходов и сумм проставляются строго в графе «Подписи»;
  • при заполнении поля «Отметки, удостоверяющие личность получателя» просим обратить внимание на то, что графы «Выдан» и «Место выдачи» заполняются в строгом соответствии с данными, указанными в паспорте.

Нумерация бланка паспорта, состоящая из трех групп цифр, проставляется в чеке в следующем порядке: первые четыре цифры перед реквизитом «№», следующие шесть после реквизита «№».

Кроме того, необходимо обратить внимание на то, что:

  • внесение в чек исправлений не допускается;
  • каждый чек должен иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента, сделанные чернилами или пастой шариковой ручки, а также оттиск печати (при ее наличии в карточке с образцами подписей) (оттиск печати должен быть четким, нельзя попадать оттиском печати на специальное синее поле), причем подписи и печать должны соответствовать заявленным Банку образцам;
  • в случае, если наличные денежные средства будут использоваться клиентом на разные цели, не требуется заполнения отдельных чеков по каждой из указанных целей.

Во избежание ошибок при заполнении чеков рекомендуем руководствоваться настоящими разъяснениями и памяткой о порядке заполнения и пользования чеками, помещенной на оборотной стороне титульного листа Ваших чековых книжек.

Похожие:

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru

filling-form.ru

   Главная  |  Навигация  |  Программы  |  Скачать  |  Купить  |  Поддержка  |  Издателям  |  OEM

 

Получение наличных денег в банке осуществляется по предъявляемому в банк чеку.

Форма денежного чека законодательно не установлена, поэтому каждый банк вправе сам разработать собственную форму, сохранив при этом обязательные реквизиты.

Чтобы получить чековую книжку организация должна подать соответствующее заявление в банк, который осуществляет расчетно-кассовое обслуживание ее расчетного счета.

Обычно в чековой книжке содержится 25 или 50 страниц, каждая из которых состоит из двух частей: собственно чека, подлежащего сдаче в банк, и корешка, который остается в организации.

Денежная чековая книжка хранится у главного бухгалтера под ключом, а корешки оплаченных и испорченных чеков (а также сами испорченные чеки) должны храниться чекодателем не менее трех лет.

Заполнение и ведение чековой книжки

Заполняется чек только от руки (шариковой ручкой или чернилами) и одним почерком (т.е. одним человеком).

Заполняя лицевую сторону следует избегать ошибок и помарок, поскольку в данном случае чек будет считаться недействительным. Испорченные бланки должны оставаться в чековой книжке, подклеиваться к корешку и погашаться надписью "Испорчен".

Наименование чекодателя, то есть владельца расчетного счета и чековой книжки, и номер его счета проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.

В строке "Чек… на…" указывается сумма (цифрами), на которую он выписывается. При этом свободные места впереди и после суммы рублей должны быть прочеркнуты двумя линиями.

В следующей строке указываются место (в некоторых банках уже бывает заполнено) и дата выдачи чека. При этом дата выдачи указывается следующим образом: число (цифрами), месяц (прописью) и год (цифрами).

После слова "Заплатите" вписываются фамилия, имя и отчество кассира (сотрудника), на которого выдается чек, в дательном падеже, а свободное место прочеркивается двумя линиями.

В следующей строке указывается прописью сумма, которую следует получить по чеку. Сумма прописывается в строке без отступов (от самого края) и с заглавной буквы, свободное место прочеркивается двумя линиями. Отступ даже на несколько миллиметров не допускается. Слово "рублей" должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места. Если цифрами сумма в чеке была написана с использованием прочерка в графе для копеек, то запись суммы прописью заканчивается словом "рублей". Если использовалось обозначение "00 копеек", то его следует применять в сумме прописью: "Семнадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек".

Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.

Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в "Карточке с образцами подписей и оттиска печати".

Денежный чек

Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая — главному бухгалтеру. Чтобы не приостанавливать финансовую деятельность предприятия в их отсутствие, можно указать в карточке по две первых и две вторых подписи. Например:
Первая подпись — директор, зам. директора.
Вторая подпись — главный бухгалтер, зам. главного бухгалтера.

В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке. Печать не должна заходить за границы предназначенного участка.

На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных средств (в виде соответствующих им символов), а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя (имеющих на то право).  Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.

Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя. Бухгалтер, выписывающий чек, вписывает в соответствующие строки паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку в расходной кассе операционного отдела банка.

Место под нижней горизонтальной чертой служит для пометок работников банка по проверке, распоряжению об оплате и непосредственно оплате наличных через расходную кассу операционного отдела банка.

Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму. Лицевая сторона корешка заполняется при выдаче документа на руки кассиру организации.

На ней указываются:

  • сумма к получению наличными в банке;
  • дата выдачи чека кассиру;
  • фамилия и инициалы кассира (получателя денежных средств).

Лицевая сторона корешка должна быть подписана первой и второй подписью сотрудников организации-чекодателя, а также кассиром получателем, с проставлением даты получения.

Кассир предъявляет заполненный чек операционисту банка, который проверяет его достоверность (правильность оформления). Если замечаний по оформлению нет, операционист вырезает контрольную марку в правом верхнем углу и отдает ее получателю, а сам чек передает для оплаты в кассу банка.

Получатель денег предъявляет кассиру банка документ, удостоверяющий личность, отдает контрольную марку и называет общую сумму к получению.

Кассир банка сверяет названную сумму с указанной в чеке. Затем приклеивает контрольную марку на специальное место на лицевой стороне чека и выдает наличные получателю, который, в свою очередь, проверяет выданную сумму здесь же в расходной кассе банка.

Порядок получения наличных с расчетного счета в разных банках может различаться. В некоторых банках следует заказать наличные заранее лично или по телефону, в других банках чек надо сдать операционисту накануне получения денежных средств.

Полученные в банке деньги приходуются в кассу организации приходным кассовым ордером (ПКО), после чего на оборотной стороне корешка чека проставляются номер и дата ПКО. Эта отметка подписывается главным бухгалтером.

Особо следует обратить внимание на два момента:

  1. на корешке чека, в ПКО, его квитанции и в кассовой книге должна быть одна и та же дата;
  2. первая и вторая подписи на лицевой и оборотной сторонах чека должны быть одни и те же.

Образец заявления на
получение чековой книжкиОбразец заполнения
чековой книжки

Инструкция по снятию денег с расчетного счета по чеку

Для снятия денег с расчетного счета можно воспользоваться двумя вариантами:

  1. Заказать чековую книжку.
  2. Заказать пластиковую карту.

Дальше будет представлена информация о том, как снимать деньги с расчетного счета по чековой книжке.

Сначала необходимо заказать бланк чековой книжки в банке. Для этого пишется заявление по форме банка. Чековые книжки бывают разного номинала – по 25 и по 50 листов. В заявлении нужно указать какую чековую книжку требуется оформить.

Затем оформляется доверенность на должностное лицо, которое будет получать бланк чековой книжки. Если бланк будет получать непосредственно руководитель, то доверенность оформлять не требуется.

Обычно для оформления бланка чековой книжки банк резервирует 2-3 рабочих дня. По истечении этого срока, сотрудник банка по телефону сообщает, что чековая книжка готова и можно забирать. За оформление и выдачу чековой книжки банк снимает комиссию с расчетного счета предприятия.

Банковский чек состоит из двух частей: корешка и самого чека. Их разделяет линия отреза. При подаче чековой книжки операционисту банка, в нем должны быть заполнены и чек, и корешок.  Как заполнить чек читайте далее. Чек действителен в течении 10 дней с момента его заполнения.

Для того, чтобы какое-либо должностное лицо, за исключением руководителя, могло получать деньги с расчетного счета предприятия по чеку, необходимо заранее оформить в банке доверенность на получение денег. Только руководитель предприятия имеет право получать деньги в банке без такой доверенности. Бланк доверенности предоставляет банк.

Затем при получении денег по чеку операционист банка принимает чековую книжку с заполненным чеком и паспорт лица, получающего деньги по чеку (на это лицо уже должна быть оформлена доверенность). После проверки правильности заполнения чека и сверки паспортных данных представителя фирмы, операционист  отрезает чек от корешка. В итоге корешок остается в чековой книжке, а чек у сотрудника банка. Чековая книжка  и паспорт возвращается представителю фирмы. После этого сотрудник банка делает отметки в чеке и вырезает контрольную марку,  эту марку так же отдает представителю предприятия.

Сам чек по внутренним каналам банка передается операционистом для вторичной проверки контролеру, в другом окне банка контролер принимает паспорт лица, получающего деньги. После проверки информации контролер ставит в чеке отметки и возвращает паспорт представителю фирмы. После этого по внутренним каналам банка, контролер отправляет чек кассиру.

Лицо, получающее деньги по чеку, проходит в кассу и передает кассиру паспорт и контрольную марку. Кассир еще раз проверяет правильность оформления чека, делает отметки в чеке и просит поставить подпись о том, что деньги получены. Только после этого производится выдача денег.

Инструкция по  заполнению листа чековой книжки

Каждый чек содержит поля, предназначенные для письменного заполнения получателем. Почерк, наклон букв и цвет чернил в одном чеке должны быть одинаковые. Первым заполняется поле «Чекодатель», расположенное в самом верху чека. В нем допускается краткое наименование организации, например, ООО УЦ «ПрофиРост».

Сумма в следующем поле «на ______ руб. ___ коп.» заполняется цифрами. Если после цифр остается пустое место, его следует прочеркнуть двумя параллельными линиями на всю длину, например, «на 10 000===руб. === коп.».

Поля «место составления», «число», «месяц прописью» заполняются соответственно, например: «г. Красноярск «10» мая  2017 г.».

В поле «ЗАПЛАТИТЕ» указываются в дательном падеже фамилия, имя и отчество сотрудника, которому выписывается чек. Пустое место, оставшееся после текста, также прочеркивается двумя параллельными линиями до конца поля (например, Морозову Павлу Михайловичу ============). Выходить при прочеркивании, за границы таблицы строго запрещено.

В поле «сумма прописью» с заглавной буквы пишется сумма, подлежащая выдаче по чеку. Отступы от начала поля не допускаются. Завершается запись суммы словом «рублей» или «копеек». Оставшееся пустое место так же прочеркивается двумя линиями, например, «Десять тысяч рублей ======».

В поле «ПОДПИСИ» проставляются подписи уполномоченных лиц организации. Первая подпись обычно принадлежит руководителю, вторая – главному бухгалтеру. Если в карточке образцов подписей и оттиска печати, второй подписи не предусмотрено, то подпись ставит только руководитель.

В специально отведенном месте для оттиска печати чекодателя (это поле находится слева от таблицы с реквизитом «ЗАПЛАТИТЕ») ставится штамп организации.

Чековая книжка или пластиковая карта

При этом печать не должна выходить за границы предназначенного места и заходить краями на таблицу справа.

На оборотной стороне чека есть таблица, в которую по колонке «Направление выдачи» указываются направления расходования средств с соответствующими суммами по каждой статье. Если целей несколько, то соответственно заполняется несколько строк этой таблицы. Сумма, указанная в этих строках, при сложении должна давать сумму, указанную на первой странице чека.

В этой таблице предусмотрены следующие символы:

40 Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера

46 Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов

50 Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

53 Прочие выдачи

58 Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей

Символ 53 чаще всего применяется для получения средств на хозяйственные расходы.

В последней строке этой таблицы также проставляются подписи должностных лиц организации, если должности бухгалтера не предусмотрено, то проставляется одна подпись — руководителя.

Ниже таблицы в поле «Указанную в настоящем чеке сумму получил» ставит подпись лицо, получающее денежные средства. Эта подпись ставиться в присутствии кассового работника банка и должна быть аналогична подписи в паспорте лица, получающего деньги. Заранее ставить подпись лица, получающего деньги по чеку, категорически запрещено.

Далее заполняется поле «Предъявлен», куда вписываются паспортные данные сотрудника, получающего средства по чеку. Паспортные данные должны быть внесены строго в том виде, как они указаны в паспорте. Серию и номер паспорта нужно писать через пробелы. Не следует писать знак «№» перед номером паспорта, достаточно лишь сделать пробел. Слово «выдан» перед наименованием органа, выдавшего паспорт писать не нужно.   В том случае, если в паспорте слово «район» указано полностью, то и писать его следует полностью, если же в паспорте указано  «р-н», то и в чек нужно именно так и заносить эту информацию. То же касается и написания реквизита «город», если в паспорте указано «г.Красноярск» или «гор.Красноярск», то так и следует писать в чеке.  Перед датой выдачи паспорта не нужно писать слово «от» и после даты не следует ставить букву «г».

Паспортные данные вносятся по следующему образцу:

паспорт РФ 04 03 800220 УВД Советского р-на гор.Красноярска 07.03.2003 к.п.242-003

Все другие поля чека заполняются сотрудниками банка.