Справочник Бухгалтера

22 июня 2017 Новости сайта

Новость о продукте: 1С:Мобильная торговля

Фирма «1С» объявляет о выпуске в составе «1С:Библиотеки подключаемого оборудования» интеграционного компонента «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» к драйверу эквайрингового терминала «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России».

Интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» совместно с основной поставкой драйвера «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» версии 23.0 и выше обеспечивает подключение эквайринговых терминалов Сбербанка к программам системы «1С:Предприятие 8» на рабочих местах оформления продаж. Установка и настройка драйвера «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» производятся специалистами Сбербанка.

Интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» поддерживает следующие функции эквайринга:

• оплата картой;
• отмена платежа по карте;
• возврат платежа по карте;
• предавторизация (блокирование суммы на счете карты);
• завершение расчета (списание заблокированной суммы со счета карты);
• отмена предавторизации (отмена блокировки суммы на счете карты);
• аварийная отмена операции;
• получение итогов дня по картам.

Начиная с версии 23.0 драйвер «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» поддерживает оплату картами «Мир».

Интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» дополняет комплект драйверов производства фирмы «1С» для автоматизации кассового узла любого торгового предприятия. Пользователи программ системы «1С:Предприятие 8» могут использовать эквайринг Сбербанка как с фискальными регистраторами, так и с контрольно-кассовой техникой с функцией передачи данных в ОФД, работающей в соответствии с действующей редакцией закона 54-ФЗ. Вместе с универсальными драйверами «1С:Сканер штрихкодов» и «1С:Дисплей покупателя» полностью обеспечивается работа с кассовым оборудованием.

Для предприятий, имеющих право не использовать контрольно-кассовую технику, интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» позволяет организовать прием безналичных платежей при условии наличия договора эквайринга со Сбербанком. Если комплектация эквайрингового терминала не позволяет осуществлять печать слип-чеков на нем, то в качестве печатающего устройства может быть использован принтер нефискальных документов, подключаемый с помощью универсального драйвера «1С:Принтер чеков».

Основная поставка драйвера «Универсальное программное обеспечение POS-терминалов Сбербанка России» предназначена для работы в операционных системах Windows XP, Windows 7, Windows 8, Windows 10.

Интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» может использоваться в конфигурациях, разработанных на технологической платформе «1С:Предприятие 8.3» и работающих в 32-разрядном приложении «1С:Предприятия 8» – толстом и тонком клиентах. Также компонент подготовлен для работы веб-клиента в браузерах Mozilla Firefox 40+ для Windows, Microsoft Internet Explorer версий 8-11, Google Chrome для Windows.

Планируется выпуск версии интеграционного компонента для работы в ОС Linux.

ПОРЯДОК РАСПРОСТРАНЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНТЕГРАЦИОННОГО КОМПОНЕНТА «1С:ЭКВАЙРИНГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ СБЕРБАНК (NATIVEAPI)»

Интеграционный компонент «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» для «1С:Предприятия 8» входит в состав «1С:Библиотеки подключаемого оборудования», начиная с версии 2.0.2. «1С:Библиотека подключаемого оборудования» доступна в сервисе «1С:Обновление программ» на портале 1С:ИТС по адресу portal.1c.ru.

Фирма «1С» разрешает использование «1С:Библиотеки подключаемого оборудования» зарегистрированным пользователям системы «1С:Предприятие 8» версии ПРОФ, имеющим действующий договор 1С:ИТС, для разработки прикладных решений, предназначенных как для собственной автоматизации, так и для тиражирования, без дополнительной оплаты. Подробнее об условиях использования «1С:Библиотеки подключаемого оборудования» см. в информационном письме № 15249 от 19.06.2012 г.

Использование интеграционного компонента «1С:Эквайринговый терминал Сбербанк (NativeApi)» для «1С:Предприятия 8» не требует дополнительного лицензирования.

Бухгалтерские проводки
Если перевод денежных средств осуществляется банком в день осуществления оплаты картами, то бухгалтерские проводки будут следующими:
1. Д 62 К 90.1 – выручка от безналичных продаж
2. Д90.3 К 68.2 – начислен НДС с продажи (для ЮЛ при ОСНО)
3. Д 51 К 62 – зачислены на расчетный счет денежные средства, оплаченные платежными картами.
4. Д 91.2 К 51 – удержана и принята на расходы комиссия банку по договору эквайринга.
Если перевод денежных средств банком происходит не в день осуществления оплаты картами, то необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути»
1. Д57 К 62 – переданы в банк документы по оплате картами
2. Д51 К 57 – зачислены на расчетный счет денежные средства за товары, оплаченные платежными картами.
Если организация розничной торговли, то можно не использовать 62 счет, а выручку начислять используя счета 57 и 90.1.
1. Д57 К 90.1 – выручка от продаж
2. Д 90.3 К 68.2 – начислен НДС с продаж
3. Д51 К 57 – зачислены на расчетный счет деньги за товар, оплаченные платежными картами.
4. Д 91.2 К 57 – принята к расходам комиссия банка по договору эквайринга.
Для многих бухгалтеров актуально ведение эквайринга в программе 1С:Бухгалтерия 8.2
Этапы работы и бухгалтерские проводки в программе:
1. Получена выручка по эквайрингу ( для простоты не будем использовать наличную выручку)
Для отражения этой операции используется документ — Отчет о розничных продажах, при этом заполняется закладки «Товары» и закладка «Платежные карты и банковские карты»:
Д62.Р К 90.01.1 – 100 000 рублей
Д57.03 К 62.Р – 100 000 рублей
2. Поступление на расчетный счет
Выписка – поступление по платёжным картам:
Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга.
Это ЕНВД

О чем эта статья

В этой статье рассмотрим эквайринг в УТ 11, то есть прием оплаты платежными картами:

• Настройку эквайринга в УТ 11
• Создание НСИ для эквайринга
• Оплату платежными картами в рознице
• Платежные карты в оптовой торговле
• Взаиморасчеты с покупателями
• Взаимодействие с банком по операциям эквайринга

Применимость

Статья написана для двух редакций 1С:Управление торговлей – 11.1 и 11.2. Если вы используете эти редакции, отлично – прочтите статью и внедряйте рассмотренный функционал.

Если же Вы планируете начать внедрение УТ 11, то скорее всего будет использоваться более свежая редакция. Интерфейсы и её функционал могут отличаться.

Поэтому, мы рекомендуем пройти курс Практические задачи уровня 1С:Специалист по УТ 11, КА 2 и 1С:ERP 2, это поможет вам избежать ошибок и потери времени / репутации.

Постановка задачи

Компания «Мебель дизайн» занимается оптовой и розничной торговлей мебелью. В компании выделено два торговых подразделения – небольшой розничный магазин и оптовый отдел. Все процессы компании отражаются средствами программы «1С:Управление торговлей 11».

Прием оплаты от клиентов оптового подразделения принимается наличными и безналичными средствами в зависимости от договоренности с клиентом.

В большинстве случаев клиент посещает оптовый отдел и там же забирает товар небольшими партиями, оплата сразу же производится наличными средствами.

Если же клиент покупает большие партии товара с доставкой, то оплаты от него принимаются по безналичным расчетам. Оплата от розничных клиентов принимается на магазине только наличными денежными средствами.

Но с начала следующего месяца компания планирует использовать мобильный платежный терминал для приема оплат платежными картами (например, Visa, MasterCard) в двух своих торговых подразделениях.

По планам в день будет происходить около 10 оплат через платежные карты. Поэтому принято решение не подключать мобильный терминал к системе, то есть пользователь должен будет вручную вносить сумму покупки и отражать успешность оплаты.

Что необходимо получить

Показать функционал системы при оплате покупателем платежной картой.
Продемонстрировать операции оплаты платежной картой как в розничной, так и в оптовой торговле.

Решение задачи эквайринга

Программа «Управление торговлей 11» обеспечивает возможность учета поступлений и возвратов денежных средств, поступивших с помощью банковских пластиковых карт различных платежных систем.

Работа с подсистемой «Эквайринг» состоит из следующих этапов:

• Настройка эквайринга.
• Регистрация оплаты.
• Взаимодействия с банком по операциям эквайринга.

Для возможности работы с подсистемой эквайринга нужно перейти в раздел программы Администрирование – Организации и денежные средства и включим флажок «Оплаты платежными картами» (в УТ 11.2 это настройки раздела «Казначейство”).

Для определения тех условий, в соответствии с которым будут обслуживаться банком операции по оформлению оплаты клиентов с помощью платежных карт, в программе нужно создать договор эквайринга.

Стоит отметить, что в УТ 11.2 договоры эквайринга больше не используются. Для учета эквайринговых операций в УТ11.2 используются только «Эквайринговые терминалы».

Перейдем в раздел программы «Финансы» – «Настройки и справочники» – «Договоры эквайринга». Создадим новый договор.

Заполним необходимые поля:

• Эквайрер – партнер в базе, у которого установлен тип бизнес-отношений (установлен флажок) «Прочие отношения».
• Банковский счет – здесь необходимо выбрать один из банковских счетов нашей компании, на который будут поступать деньги по эквайринговым операциям.
• Наименование – название договора эквайринга.

В табличной части договора необходимо создать виды платежных карт, которые будем использовать. Создадим две, например, с названиями «Карта банка» и «Карты других банков».

Запишем созданный договор эквайринга.

Теперь нам нужно создать эквайринговый терминал. Эквайринговые терминалы предназначены для хранения информации о терминалах регистрации оплат по платежным картам, обслуживаемых по договору эквайринга.

Для этого в созданном нами договоре эквайринга нажмем на команду панели навигации «Эквайринговые терминалы» (в УТ 11.2 это настройки раздела «Казначейство»), а затем кнопку «Создать».

Поскольку подключаемое оборудование в данном случае мы не используем, то флажок «Использовать без подключения оборудования» будет автоматически установлен без возможности редактирования (в УТ 11.2 данная настройка указывается в разделе «НСИ и администрирование» – «РМК и оборудование»).

В карточке эквайрингового терминала нужно выбрать кассу или кассу ККМ . В УТ 11.2 данной настройки в карточке эквайрингового терминала больше нет. Настройки подключаемого оборудования (касс ККМ и эквайринговых терминалов) указываются в разделе «НСИ и администрирование» – «РМК и оборудование».

Согласно поставленной задаче наша компания занимается и оптовой, и розничной торговлей. Соответственно нам нужно создать два отдельных терминала – для оптовых и для розничных продаж.

Выберем в эквайринговом терминале сначала обычную кассу нашего предприятия. Укажем наименование терминала. Запишем первый созданный эквайринговый терминал.

После этого создадим еще один эквайринговый терминал, но в нем уже укажем одну из наших касс ККМ.

Заполним наименование терминала и запишем его.

В результате в списке эквайринговых терминалов по договору эквайринга у нас будет два терминала – один для оптовой торговли, а другой для розничной торговли.

Мы выполнили настройки для работы с платежными картами в УТ 11.

Теперь оформим оптовую продажу и попробуем принять по ней оплату платежной картой.

Создадим новый документ «Реализация товаров и услуг» (раздел «Продажи» – «Документы продажи»). Заполним документ и проведем его.

В «Реализации товаров и услуг» нажмем кнопку «Создать на основании» и выберем пункт «Эквайринговая операция».

Перед нами откроется новый документ «Эквайринговая операция».

Поле «Терминал» заполнится автоматически, поскольку у нас создан только один терминал для оптовых продаж.

Нам нужно указать вид карты и номер карты клиента. Заполним и проведем документ.

В результате если проверить движения документа мы увидим, что эквайринговой операцией мы закрыли взаиморасчеты с клиентом, на которого была выписана реализация (регистр накопления «Расчеты с клиентами») и появился приход по регистру накопления «Расчеты по эквайрингу».

Далее оформим розничную продажу (раздел «Продажи» – «Чеки ККМ»).

Выберем кассу ККМ и откроем кассовую смену. Нажмем кнопку «Создать» – «Чек ККМ».

Перед нами откроется окно создания новой розничной продажи.

Заполним табличную часть и нажмем кнопку «Расчет».

Откроется окно внесение оплаты. Нажмем кнопку «Оплатить картой».

Перед нами появится окно авторизации оплаты платежной картой. Здесь необходимо указать сумму оплаты платежной картой, тип карты и номер карты. Заполним данную информацию и нажмем кнопку «Выполнить операцию».

Программа выдаст сообщение по оплате и спросит, успешно ли была выполнена операция на эквайринговом терминале.

Нажмем кнопку «Да».

В поле «Прочее» мы увидим, что произведена оплата на всю сумму по чеку.

После этого нажмем кнопку «Пробить».

Теперь закроем кассовую смену. В списке чеков ККМ нажмем кнопку «Закрыть смену».

Будет создан документ «Отчет о розничных продажах». На вкладке документа «Оплата платежными картами» мы увидим нашу эквайринговую операцию.

Поскольку в кассовой смене были оплаты платежными картами, то документ «Отчет о розничных продажах» также, как и документ «Эквайринговая операции» делает вид движения «Приход» по регистру накопления «Расчеты по эквайрингу».

Но эти денежные средства, полученные по розничной и по оптовой продажах, еще не зачислились на наш банковский счет.

Когда финансовый менеджер (или бухгалтер компании) получит выписку из банка по данным эквайринговым операциям для их отражения и зачисления в программе нужно провести документ «Отчет банка по эквайрингу».

Для контроля и анализа операций осуществленных на основании договоров по эквайрингу в программе присутствует отчет «Контроль операций эквайринга» (раздел «Финансы» – «Отчеты по финансам»). Сформируем его.

Как видим, у нас есть две операции, по которым нет «Отчета банка по эквайрингу».

Перейдем в раздел программы «Финансы» – «Отчеты банков по эквайрингу». Нажимаем кнопку «Создать».

В документе, что откроется, укажем договор эквайринга.

На закладке «Поступления оплат от клиентов» нажмем кнопку «Подбор».

Откроется окно подбора полученных платежей. Здесь мы увидим платежи, полученные по оптовой и по розничной продажах.

Установим флажки возле наших эквайринговых операций и нажмем кнопку «Перенести в документ». Платежи перенесутся в табличную часть нашего документа «Отчет банка по эквайрингу».

В случае если мы должны заплатить банку комиссию за его услуги в документе «Отчет банка по эквайрингу» нужно перейти на вкладку «Эквайринговая комиссия».

Заполним поля «Статья затрат», «Аналитика расходов», «Подразделение» и сумму комиссии в поле «Комиссия» (для примера, пусть это будет 200 руб.).

Проведем документ.

Посмотрим движения документа. Документ делает движения по двум проведенным операциям платежными картами по знакомому уже нам регистру накопления «Расчеты по эквайрингу», но уже с видом движения «Расход».

Поскольку мы указали, что нужно заплатить банку комиссию 200 руб., то документ делает движения по регистру «Прочие расходы».

Соответственно сумма к зачислению на наш банковский счет будет меньшая на эти 200 руб. (движения по регистру накопления «Денежные средства к поступлению (безналичные)»).

После этого на основании «Отчета банка по эквайрингу» проведем выписку банка.

Теперь денежные средства по эквайринговым операциям зачислены на наш банковский счет. Для проверки сформируем отчет «Безналичные денежные средства»:

Все верно.

Также дополнительно сформируем повторно отчет «Контроль операций эквайринга». Отчет сформируется пустым. Это значит, что все необходимые документы по операциям эквайринга мы провели.

Теперь представим себе ситуацию, что оптовый и розничный клиенты через несколько дней вернули товар и соответственно для них нужно вернуть на карточку денежные средства. Отобразим сначала операции по оптовом возврате товара.

Создадим на основании документа «Реализация товаров и услуг» документ «Возврат товаров от клиента».

Далее на основании возврата создадим документ «Заявка на расходование ДС».

Вид операции установится как «Возврат оплаты клиенту». Вид платежа укажем «Платежной картой» и статус «К оплате».

На основании Заявки создадим документ «Эквайринговая операция». Вид операции заполнится аналогично виду операции в Заявке. Заполним поля «Вид карты» и «№ карты». Проведем документ.

В результате если проверить движения документа мы увидим, что эквайринговой операцией мы закрыли взаиморасчеты с клиентом, на которого был проведен Возврат (регистр накопления «Расчеты с клиентами») и появился расход (в случае приема оплаты от клиента программа делала приход) по регистру накопления «Расчеты по эквайрингу».

Далее оформим возврат товара от клиента в розничной торговле и возврат ДС по платежной карте.

Перейдем в список чеков ККМ и на основании проведенного нами чека создадим «Возврат товаров от клиента». Нам будет доступен при нажатии на кнопку «Создать на основании» именно пункт «Возврат товаров от клиента», поскольку возврат выполняется не в ту же кассовую смену, когда была произведена продажа товара.

Проведем документ. На его основании создадим «Заявку на расходование ДС» и «Эквайринговую операцию» таким же образом как мы проводили эти документы по оптовому возврату.
В результате «Эквайринговая операция» по возврату будет выглядеть следующим образом:

Как видим, в Эквайринговой операции указан «Оптовый терминал». Дело в том, что если кассовая смена закрыта, то Возврат производится не из Кассы ККМ, а из кассы организации. Потому в списке доступных терминалов у нас будет только один «Оптовый терминал» – связанный с кассой организации.

Проверим движения документа. Мы увидим, что появился расход по регистру накопления «Расчеты по эквайрингу». Т.е. такие же движения, как и предыдущая эквайринговая операция по возврату в оптовой торговле.

Далее эти денежные средства, списанные по розничном и по оптовом возвратах, нужно списать с нашего банковского счета. В программе нужно провести документ «Отчет банка по эквайрингу».

Перейдем в раздел программы «Финансы» – «Отчеты банков по эквайрингу». Нажимаем кнопку «Создать».

В документе, что откроется, укажем договор эквайринга.

На закладке «Возвраты оплат клиентам» нажмем кнопку «Подбор». Откроется окно подбора платежей, что мы вернули клиентам по оптовой и по розничной продажах.

Установим флажки возле наших эквайринговых операций и нажмем кнопку «Перенести в документ». Платежи перенесутся в табличную часть нашего документа «Отчет банка по эквайрингу».

Опять же в случае если мы должны заплатить банку комиссию за его услуги в документе «Отчет банка по эквайрингу» нужно перейти на вкладку «Эквайринговая комиссия» и заполнить соответствующие поля.

Заполним поля «Статья затрат», «Аналитика расходов», «Подразделение» и сумму комиссии в поле «Комиссия» (для примера, теперь пусть это будет 400 руб.).

После проведения документа посмотрим его движения. Документ делает движения по двум проведенным операциям платежными картами по регистру накопления «Расчеты по эквайрингу» с видом движения «Приход».

Поскольку мы указали, что нужно заплатить банку комиссию 400 руб, то документ делает движения по регистру «Прочие расходы». Соответственно сумма к списанию с нашего банковского счета будет больше на эти 400 руб. (движения по регистру накопления «Денежные средства к поступлению (безналичные)»).

После этого на основании «Отчета банка по эквайрингу» проведем выписку банка.

Теперь денежные средства по эквайринговым операциям списаны с нашего банковского счета. Сформируем отчет «Безналичные денежные средства».

В УТ 11 допускаются отрицательные остатки денежных средств.

В сформированном отчете мы как раз видим, что в данном случае у нас по банковскому счету имеется отрицательный остаток на сумму выплаченной комиссии банку (при поступлении и списании ДС по эквайрингу).

Также при необходимости платежный терминал можно подключить к 1С, чтобы факт оплаты передавался в программу автоматически и не нужно было вручную отмечать успешность прохождения операции.

Для этого требуется:

1. Подключить оборудование и установить драйверы устройства.
2. В разделе «Администрирование – «РМК и оборудование» включить опцию «Использовать подключаемое оборудование».
3. В этом же разделе перейти по гиперссылке «Подключаемое оборудование», выбрать «Эквайринговые терминалы».
4. В диалоговом окне выбрать обработчик драйвера. Установить флажок «Устройство используется». Указать рабочее место.
5. В эквайрингом терминале указать наше оборудование.

Итак, мы рассмотрели механизм работы с платежными картами в УТ 11, прием и возврат ДС по эквайринговым операциям.

Настройки, как видим, не сложные, а функционал позволяет использовать операции по платежным картам как в розничной, так и в оптовой торговле, что очень удобно.

PDF-версия статьи для участников группы ВКонтакте

Мы ведем группу ВКонтакте – http://vk.com/kursypo1c.

Если Вы еще не вступили в группу – сделайте это сейчас и в блоке ниже (на этой странице) появятся ссылка на скачивание материалов.

Если Вы уже участник группы – нужно просто повторно авторизоваться в ВКонтакте, чтобы скрипт Вас узнал. В случае проблем решение стандартное: очистить кеш браузера или подписаться через другой браузер.

• Поставить закладку
• Посмотреть закладки

А. Калденбергер, магистр учета и аудита,

профессиональный бухгалтер РК,

ст. преподаватель КЭУК

КАКИЕ ПРОВОДКИ СОСТАВЛЯЮТСЯ ПРИ ПОПОЛНЕНИИ ТЕКУЩЕГО БАНКОВСКОГО СЧЕТА ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ИЗ КАССЫ?

Для пополнения расчетного счета мы делаем проводку Д 1030 К 1021. Получаем из кассы деньги для пополнения счета делаем проводку Д 1021 К 1010. Правильно ли мы ведем учет? Учет ведется по программе 1С в 7.7 бухгалтерия

Указанные Вами проводки, отражающие пополнение текущего банковского счета денежными средствами из кассы — верны.

При внесении денежных средств на текущий банковский счет подотчетным лицом рекомендуется следующая корреспонденция счетов:

1. Выданы денежные средства подотчетному лицу из кассы для их зачисления на текущий банковский счет:

Дебет счета 1250 «Краткосрочная дебиторская задолженность работников»

Кредит счета 1010 «Денежные средства в кассе».

2. Сданы денежные средства подотчетным лицом для их зачисления на текущий банковский счет:

Дебет счета 1020 «Денежные средства в пути»

Кредит счета 1250 «Краткосрочная дебиторская задолженность работников».

3. Зачислены денежные средства на текущий банковский счет:

Дебет счета 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах»,

Кредит счета 1020 «Денежные средства в пути».